Cálculo da base de cálculo ICMS + ST para Simples

Olá pessoal, sou novato por aqui e já estou me enturmando, já li vários tópicos e gostei.
Tenho um pequena empresa no estado de SP enquadrada no Simples Nacional. Fabrico eletrodutos para a construção civil. Estou com dificuldades em acertar o cálculo da base de cálculo do ICMS ST e o percentual correto do IVA, já conversei com alguns contadores e cada um me respondeu uma coisa.

Gostaria que alguém me respondesse embasado na legislação atual - de preferência citando a fonte - como devo proceder ao vender um produto para dentro do estado com base de valor do produto R$100,00.

Grato,
Rodney

Bom dia Rodney seja bem vindo ao fórum.

Segue exemplo de calculo de ICMS ST.

R$100,00 prod.
IVA (simbolico) 40%
Aliquota interna do produto 18%

100,00 x 40% = 40,00 + 100,00 = 140,00 (B.c ICMS ST)

140,00 x 18% = 25,20
100,00 x 18% = 18,00

25,20 - 18,00 = 7,20 ICMS ST

Valor total da Nota fiscal R$107,20

Obrigado Douglas, mas ainda tenho algumas dúvidas: Qual é de fato o IVA? Eu estava usando 33%, agora o novo contador disse que é 36%.

Esse novo contador que está fazendo minha contabilidade agora me passou o cálculo incluindo 5% de IPI junto com o IVA, eu estou questionando isso porque somos Simples Nacional e pelo que eu entendo o IPI já está na alíquota do simples, estou correto?

Bom dia Rodney.

Você esta correto se sua empresa é uma industria o IPI esta incluso na tabela do ANEXO II do simples nacional.

Me passe a ncm do produto para poder te ajudar melhor.

Bom dia Douglas,

NCM - 39173210

Grato,

Rodney

Iva original 36%

Conforme ART 313-Y do RICMS/SP.