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Maria Diaz
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a) Empresas Nota Fiscal de Sociedade de Advogados
Estou administrando uma sociedade de advogados e estou com dúvida de como deve ser emitida a NF de serviço de pessoa juridica (soc. de advogados) para pessoa jurídica (cliente - empresa).
Quais as alíquotas devem ser colocadas e se há algo retido na fonte.
Obrigada.
Carlos Alberto Barbosa Muller
Prata DIVISÃO 4, Proprietário(a) Boa noite Maria.
NF emitida por sociedade de advogados deve reter o IRRF de 1,50% (art. 647 RIR/1999).
Atenciosamente,
Carlos Muller
Antonio Carlos Dudu da Silva
Ouro DIVISÃO 1, Contador(a) Boa Noite colegas,
Só para complementar,também estão sujeitos à retenção na fonte da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL) , da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS) e da Contribuição para o PIS, os pagamentos efetuados pelas pessoas jurídicas a outras pessoas jurídicas de direito privado, pela prestação:
Art. 647 – RIR/99 – Relação de serviços caracterizadamente de natureza profissional:
2. advocacia;
Cfe LEI 10.833/2003.
Maria Diaz
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a) Empresas Mas eu tenho que já colocar essas alíquotas na NF ? Toda vez que eu fizer a NF irá constar essas alíquotas ?
Muito obrigada.
Carlos Alberto Barbosa Muller
Prata DIVISÃO 4, Proprietário(a) Bom dia Maria.
Sim, toda vez que emitir uma NF tera que destacar o imposto retido.
Atenciosamente,
Carlos Muller
Maria Diaz
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a) Empresas Sr Carlos, muito obrigada.
abç
Maria Diaz
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a) Empresas Só mais uma dúvida. Eu não sou contadora, por isso as dúvidas. Ainda irei contratar algum.
Vou emitir a NF - o valor que eu tenho que receber líquido pelo serviço será de R$ 1.000,00. Sendo que 1.000,00 é o valor que colocarei no boleto bancário.
Como eu faço para conseguir chegar a esse valor da NF sendo que eu tenho que reter essas alíquotas ?
Obrigada e desculpa essas perguntas meio bobas.
Carlos Alberto Barbosa Muller
Prata DIVISÃO 4, Proprietário(a) Bom dia Maria.
O calculo é o seguinte:
1.000,00 / .985(=100%-1,5%=98,5%) = 1.015,23 * 1,5% = 15,23
Valor Bruto = R$ 1.015,23
IRRF = R$ 15,23
Valor Liquido = R$ 1.000,00
Atenciosamente,
Carlos Muller
Maria Diaz
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a) Empresas
Carlos Alberto Barbosa Muller
Prata DIVISÃO 4, Proprietário(a) Bom dia Maria.
Voce só vai calcular a outra porcentagem quando o valor da NF ultrapassar R$ 5.000,00.
4,65% - Lei 10833/03
Atenciosamente,
Carlos Muller
Maria Diaz
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