Retenção ISS

Boa tarde,

Somos uma empresa do Simples Nacional instaladas em São Paulo, prestamos um serviço em Barueri - Serviço de ‘Organização de Festas e recepções, bufê’ - não foi destacado na NF que haveria a retenção de ISS, porém nosso cliente fez a dedução no pagamento.

Essa dedução é devida? Se sim qual a aliquota?

OLá Bruna!

Esta questão de retenção é bem da particularidade das Prefeituras, sugiro que entre em contato com a Prefeitura de Barueri e verifique a obrigatoriedade.

Se a empresa tomadora fez a retenção, exija uma cópia da guia recolhida para você tomar o crédito e abater no final do mês.

No setor Fiscal das prefeituras você vai conseguir estas informações e com isso combinar de forma correta com o seu tomador como deverá ser emitida a nota fiscal.

Abraços

Bom Dia, Colégas
Tenho uma questão semelhante Meu cliente trabalha com transportes de Combustíveis somos de São Paulo - SP Recolhemos pelo Simples Nacional minha duvída é quando fazemos a entrega fora da Capital como fica a questão do iss , Qual é o procedimento correto quem paga o iss o Prestador ou o Tomador do serviço ?

Desde já agradeço

Marcelo

Bom dia Marcelo,

Se a sua empresa é de transportes, somente será tributado pelo ISS os transportes efetuados dentro do mesmo mucipio.

O transporte entre municipios ou estados é tributado pelo ICMS, devendo a emissão do DACTE.

Obrigada pela ajuda Gilberto.

Bruna Cristina Romani, Bom Dia !
Primeiramente grato pela prestatividade, Quando você cita dctf vem a duvída meu cliente é optante do simples nacional não entregamos dctf.
Persiste a Duvída ?

Grato

Marcelo

Bom dia Marcelo,

No caso de transporte intermunicipal ou interestadual você tem que emitir o DACTE (Documento Auxiliar do Conhecimento de Transporte Eletrônico) que é tributado pelo ICMS.

No caso de transporte intramunicipal você tem que emitir a NFS-e (Nota Fiscal Eletrônica de Serviço) que é tributado pelo ISS.