Dúvidas CFOP 5405

Boa tarde,

Pessoal, sou muito leigo em relação a notas fiscais, vou tentar expor minha dúvida é o seguinte:
Somos do ramo de auto-peças em PE atuando especificamente como varejista, porém estamos começando a atuar como atacadistas também. Nossas compras veem com CFOP 5405 e CST 060, sendo assim vendemos para consumidor final dentro de PE com CFOP 5102 e CST 00 (não sei se é o correto), como ficaria o CFOP e o CST para vendas em atacado, ou seja, para alguma empresa que deverá revender ? Devo informar CFOP 5405 e CST 060 também ?

Obrigado

Gustavo Boa Tarde.

O CFOP 5.405 é: Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído.

Esta nota entrará na sua escrituração fiscal como 1.403 porem sairá como o meso 5.405, e mesmo CST.

Pois o ICmS já foi recolhido anteriormente por substituição tributaria.

Espero ter ajudado

Olá Pessoal,

Minha empresa adquirimos material para manutenção de máquinas da fabrica, (uso e consumo) o fornecedor em sua nota fiscal colocou o CFOP 5405. Gostaria de saber com qual CFOP devo dar entrada, (1556/1407 ou qual)? e se eu for fazer uma devolução dessa compra que CFOP devo utilizar (5556/5413 ou qual)? nossa empresa é de SC.

Elizandro,

Você entra com CFOP 1407 pois o produto está sujeito ao regime de ST.

Na devolução com CFOP 5413 pelo mesmo motivo.

Att,

João Lúcio Carvalho Jr.

Gustavo,

Na venda para outro atacado você vai vender com 5405 e CST 060.

Agora quando disse que vende atualmente com 5102 me fez pensar em como vai resolver esse problema. Pois se vendeu com 5102 acabou recolhendo novamente o ICMS ( duvido pois o custo seria alto ) ? Então provavelmente suas NFs ficaram com CFOP 5102 com CST 000 sem calcular o ICMS o que caracterizaria uma emissão do documento em desacordo com a tributação dos produtos.

Att,

João Lúcio Carvalho Jr.

Obrigado joão. é o que eu imaginava