Retenção da Diferença - Substituição

Olá a todos.
Meu cliente adquiriu uma mercadoria de outro estado no Valor de 3.100,00, sendo que é Substituição Tributaria nos dois estados.
Minha duvida agora é qual formula devo usar para calcular a diferença da Substituição Tributaria, sendo que no outro estado foi calculado a 12% e aqui em São Paulo é 18%.

Exemplo Nf-e:
Valor dos Produtos: R$ 3.100,00
Base de ICMS ST: 5.482,97
Valor do ICMS ST: 285,96
Alíquota Aplicada: 12%
IVA Aplicado: 76,87%

PRODUTOS DE COLCHOARIA.
Empresa do Meu Cliente: Simples Nacional.

Eu teria que usar o IVA Ajustado ou teria outra formula?

Surgiu outra duvida agora:
Comprei um perfume no Paraná com o CST 260 e CFOP 6404 e esse mesmo produto é aqui em São Paulo é substituição tributaria.
Ou seja, terei que pagar alguma diferença de imposto, sendo que não veio nada destacado na nota?

Boa Noite - Leonardo de Souza Ferrarese

Qual a NCM deste produto ??

De qual estado foi feito a compra ??

O NCM é: 33030020.
Foi comprado no estado de Paraná.
CST descado na nota: 260.

Bom dia - Leonardo de Souza Ferrarese

Não veio destacado ICMS nenhum na nota ?

Voce ira revender esta mercadoria ?

Bom Dia.
Não veio nada destacado na nota fiscal, nem ICMS e nem ICMS ST.
Só veio com o CFOP 5401 e CST 260.

Chave de Acesso: OcultoOcultoOculto12948

Voce ira revender esta mercadoria ?

SIM
Essa mercadoria vai ser revendida aqui em São Paulo