NFE- Venda Devolv. por falta de pagt. fora prazo

Bom dia, tenho um cliente no Simples Nacional, que fez varias vendas para uma empresa de trator, foi emitido NFE e apurado o imposto (mais nao foram pagos ainda) e os cheques do pagamento foram devolvidos sem fundo e entao a mercadoria voltou para a loja com nota de retorno.
Como eu ja apurei na site do Simples Nacional e a mercadoria voltou ao estoque como retorno, como fica o imposto apurado?

Boa tarde Solange,

Qual cfop foi utilizado na venda ? E qual cfop foi utilizado no retorno ?

Boa tarde Solange

Se esse retorno que você mencionou foi uma Devolução, esse valor será creditado no mês da emissão dessa devolução, o imposto gerado anteriormente continua do mesmo jeito, e na proxima apuração você terá descontada da Base de Calculo o valor da devolução.

Boa tarde!

Verifique o CFOP desta nota que veio com o retorno da mercadoria.
Como disse o Caio Cesar, se foi emitido nota fiscal de vendas e posteriormente uma nota fiscal de devolução, a base de cálculo dos impostos sobre faturamento ficam nulas.

As devoluções de vendas abatem a base de cálculo do imposto sobre faturamento.

mas como faz isso no simples nacional? se fosse apuração do lucro presumido eu sei que o credito seria para o proximo mes, mas nao simples nacional como é...

Do mesmo modo que você faria no Lucro Presumido.

No mês da emissão da devolução você abate esse valor da Receita do mês.

obrigado!!!
Tenham um bom fim de semana.

Obrigado e bom fim de semana pra você tbm...