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Elcio Conceicao Santana
Prata DIVISÃO 1, Assistente Contabilidade BC da Antecipação Parcial considera ICMS ST?
Bom dia, pessoal!
Sou iniciante na área fiscal e me paira uma dúvida.
Estou calculando antecipação parcial de uma NF que veio com IPI e ICMS ST ( 10,00 e 100,00).
Nesta nota apenas um produto foi retido ICMS ST pelo fabricante, por estar enquadrado na substituição tributária.
1ª Devo calcular antecipação parcial ou total deste produto que foi retido o ICMS ST?
2ª Quanto ao produto normal (fora da substiutição tributária) devo adicionar à base de cálculo da antecipação parcial o valor do ICMS ST?
Ex: Produto - 500,00
ICMS ST - 100,00
IPI - 10,00
A BC ICMS é 610,00 (somatório) ou 510,00 (Produto + IPI)?
Grato.
Elcio Santana
Salvador BA