imposto retido na fonte

Olá Espero que voces possam me ajudar.
Meu esposo tem uma pequena construtora e fez um serviço de pavimentação
para uma prefeitura e na NF de R$107.613,90 foram descriminados os tributos incidentes.
ISSQN= Base de calculo R$ 53.806,95 x 5% = 2.690,35
IRFPJ= Base de calculo R$8.609,11 x 15% = 1.291,37
INSS= Base de calculo R$ 10.761,39 x 11% = 1.183,75
Tambem está descriminado na NF 60% de matrial e 40% de MO e hora de maquina. A prefeitura está questionando o valor do IRFPJ. está errado?
o que poderá se feito sem cancelar a nota?

obrigada.

Delzuita
Boa tarde


Quanto há retenção normalmente o valor é de 1,5% (veja as atividades previstas neste link

Quanto se tratar de orgao publico a retenção é de Construção Civil por empreitada com emprego de materiais é de 1,2, mas tb haverá incidencia de outas retenções (estarei anexado o material do CRC que resume esse item).

Neste caso apenas uma carta de correção resolveria seu problema pois a retenção é informativa, só tome cuidado para que todos considere a carta para não correr o risco de errar no calculo.


Heloisa Motoki

Prezada Delzuita,

Em concordancia com a resposta da nossa colega Heloisa Motoki, apenas a titulo de sugestão acredito que seria melhor utilizar a sigla "IRRF" e aplique a aliquota de 1,5% conforme mencionado pela nossa colega.

Boa sorte,
Jailson C. Silva

Boa tarde!!!!

Atenção para base de calculo do IRPJ que e sobre o total dos serviços.

Porém atentar-se também para construção com emprego de material não há retenção de IRRF, PIS/COFINS/CSLL, somente quando há empreitada total exclusivamente mão de obra.

Espero ter ajudado.

Onde diz "...não há retenção de IRRF..."

Favor desconsiderar, me atrapalhei.

Espero ter ajudado.

Olá pessoal,

Quem poderia me informar uma base legal, quanto a retenção de IR e IOF sobre rendimentos na aplicação financeira de Organização sem fins lucrativo. Tó com um problema sério com um cliente.

Só tenho a agradecer.

Renato,
Boa tarde

Das retenções do IRRF e IOF vc pode consultar no MAFON disponibilizado pela receita neste link


Heloisa Motoki