Gabriel Silva
Prata DIVISÃO 1, Auxiliar Contabilidade Bom Dia,pessoal do fórum!!!
Gostaria de tirar uma duvida com relação à retificação da DCTF ref.: 03/2013 enviei a DCTF na data correta enviei em 22/05/2013, porem foi constatado um erro na apuração do calculo do IRPJ, gerando uma diferença que foi recolhida hoje 23/05/2013, calculado juros e multa.
Exemplo:
Valor transmitido e recolhido: R$ 30,00
Valor efetivamente devido: R$ 120,00
Valor pago da diferença: R$ 90,00 + 6,53 de multa e 0,90 de juros.
Como devo proceder na retificação, pois eu li no menu de ajuda do programa da DCTF, que “A pessoa jurídica não deve preencher DCTF Mensal retificadora para informar o Darf pago posteriormente à entrega da DCTF Mensal original”,
Devo retificar a DCTF, desta forma
Exemplo:
Antes
DÉBITO APURADO: R$ 30,00
Período de apuração: 31/03/2013
Data do Vencimento: 30/04/2013
Valor Principal: R$ 30,00
Valor total do Darf: R$ 30,00
Para:
DÉBITO APURADO: 120,00
Período de apuração: 31/03/2013
Data do Vencimento: 30/04/2013
Valor Principal: R$ 120,00
Multa: R$6,53
Juros: R$ 0,90
Valor total do Darf: 127,43.
Obrigado a todos que ajudarem!!!