Retenção 1,5% IRRF

Boa Tarde, gostaria de saber se alguem pode me ajudar !

Tenho um cliente que esta no Lucro Presumido e sua Base de Calculo de IRPJ é de 8%, ou seja, paga 1,2% (aliquota reduzida). Porem na nota fiscal dela foi retida 1,5% na fonte referente a IRRF.

Como fazer com essa diferença a maior ?

Faturamento. R$ 98.000,00
IRRF: R$ 1.470,00
IRPJ apurado : R$ 1.176,00
Diferença = R$ 294,00

Boa tarde Rodolfo

O excesso (valor não diminuído do IRPJ sobre suas receitas normais) deve ser diminuído nos meses subsequentes ao da retenção até zerar.

Estão sujeitos a presunção de 8% as empresas que exploram atividades de

- transportes de cargas

- serviços hospitalares

- construção por empreitada quando houver emprego de materiais

- loteamento de terrenos, incorporação imobiliária e venda de imóveis construídos ou adquiridos para revenda

Em qual dos casos enquadra-se sua empresa? Pergunto porque algumas destas atividades não sofrem retenção na fonte.

...

Oi Saulo Heusi !

Obrigado pela atenção !!

A Minha empresa em questão é de Serviços Hospitalares !!

O problema é que ela presta serviço para um único hospital, e sempre vai ter retenção !!

Então não tem como fazer algum processo de restituição ?

Desde já Obrigado!