Impostos e Alíquotas para Construtora

Bom dia Colegas...

Abri meu Escritório de contabilidade esse ano e ainda sou um pouco inexperiente, kkk.

A maioria dos meus clientes são enquadrados no simples nacional porém no mês passado (junho, comecei a prestar serviço para um cliente enquadrado no Lucro Presumido, pois trata-se de uma construtora, com os cnaes 4120-4/01 (principal) e 4211-1/01 e 4212-0/00 (secundários). As minhas perguntas são:

Qual são os tributos e alíquotas a serem recolhidos por essa empresa?
Ele emiti notas fiscais de serviços e nf de venda de concreto (NCM 38160099), ele está enquadrado na apuração do ICMS estimativa simplificada em meu Estado MT, como proceder o cálculo do ICMS dentro e fora do Estado?

O Contador anterior não me passou nada da movimentação desse cliente e como esse é o primeiro mês que faço o fechamento dele, eu estou meio perdida.

Amigos me ajudem, por favor.

Se tiver alguém de Mato Grosso, melhor ainda para me ajudar com relação ao ICMS.

Aguardo.

No lucro presumido:

PIS 0,65%
COFINS 3%

TRIMESTRAL
CSLL 2,88%
IRPJ 3,3% ---- OLHAR SE TEM REDUÇÃO DE ALIQUOTA CONSTRUTORA

SE É PRESTADORA DE SERVIÇOS

ISS 3% ----- ver aliquota da atividade em seu municipio. Entrar em contato com a prefeitura.

Declarações:

DCTF MENSAL.... vide datas no calendário receita.
DACON (lucro presumido não há mais necessidade)
DIPJ (anual, no caso dela no próximo ano, com a entrada do SPED IRPJ em 2014 deve de ser ele. Aguardando obrigatoriedade)

EFD CONTRIBUIÇÕES ---deve ser enviado mensal

Sobre as notas:

Você deve olhar no RICMS de seu estado se o produto é ST ou não. Se não for é a aliquota multiplicado pelo total das vendas. Interno.
Caso interestadual, você deverá calcular a diferença. E se for uso e consumo e ativo imobilizado a diferença de aliquota.

O ICMS na emissão deve destacar na nota. Eu não sou do MT, mas isso você pode entrar em contato com a AF de seu municipio que eles te informam.

espero ter ajudado um pouco.

Obrigada Philip foi de grande ajuda...vou fazer uma consulta tributária no meu Estado para o NCM em referência.

Abraços...

o PIS e COFINS é mensal né? e como procede o cálculo do CSLL e IR, supondo que ele tenha vendido R$ 100.000,00 mês passado? só para entender se meu sistema está calculando certo...

aguardo