Retenção de ISS

Bom dia

Possuo um cliente que presta serviço em outra cidade, no pagamento da NF a empresa à quem ele presta serviço retém 3% de ISS e 3,85% de INSS, Como deve ser o lançamento no simples nacional, pois a retenção é parcial e a outro municipio? desde de já agradeço quem puder me auxiliar.

Giovanni, bom dia!!
No caso, o prestador é do simples?
Pq ser for, a retenção não é devida.

Giovanni Jonatas de Souza
Bom dia

Para apuração do valor a recolher do Simples Nacional (DAS), a pessoa jurídica deverá segregar suas receitas, conforme os Anexos (I, II, III, IV ou V) e de acordo com as situações que ocorreram (Retenções, Substituição Tributária, Tributação Monofásica, etc.)

No próprio aplicativo Pgdas-D é apresentado as diversas opções de receita.

Leia com atenção e proceda com o preenchimento para apuração conforme os fatos.

Att.

Bom Dia!!

1 - Qual o serviço prestado? Verificar no código tributário do seu município se o serviço em questão é devido no local da prestação.

2 - Caso seja devido, ver se realmente a aliquota é 3%.

3 - Verificar se seu anexo no simples é IV, único que pode haver a retenção do INSS.

4 - Verificar se realmente a retenção para o INSS é essa alíquota diferenciada, pois, na maioria absoluta dos serviços é 11%.

Bom dia Paulo e Luiz; Pois bem

A empresa prestadora de serviço é optante do Simples, sua prestação de serviço enquadra no anexo IV, porém nao sei em qual opção coloco? com retenção? mas ela não é total? sem retenção?

Giovanni Jonatas de Souza

A retenção do ISS deverá ser realizada nos serviços prestados em que
o imposto seja devido no local de prestação do serviço, conforme os incisos I ao XXII, do artigo 3º, da Lei Complementar 116/2003.

Att.