Retençao a maior

Galerinha, caso uma empresa no trimestre reteu R$500 de ir, e no caso ela tinha que pagar R$400, o que fazer com esses R$ 100 de crédito que ela esta tendo.????

Bom dia Igor

Especifique (por favor) o motivo da retenção citada. O que (exatamente) você quis dizer com "uma empresa no trimestre reteu R$500 de ir,,"

A utilização do Per/DComp só cabe nos casos em que os impostos e ou contribuições forem pagos a maior ou indevidamente, é o caso indicado por você?.

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Saulo, veja bem, A empresa reteu em
janeiro- 150 reais de ir
fevereiro- 150 reiais de ir
março - 200 reais
total----->500 reais,
agora na apuraçao do darf 2089, na hora do calculo antes de diminuir as retençoes deu para a empresa pagar 400 reais, entao 400 reais menos 500 reais de retençao (-100) reais. O que proceder??

Obs:m utilizei valores redondos para facilitar a explicaçao

Bom dia Igor

A retenção do Imposto de Renda pela fonte pagadora deve ser compensada/diminuída quando do cálculo do IRPJ incidente sobre as receitas normais do prestador.

O saldo credor deve ser utilizado nos cálculos do IRPJ do mês ou dos meses seguintes, ou seja, acumula-se até que seja zerado.

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Saulo Heusi, sempre achei que fosse assim tambem, porem um amigo meu disse que nao é, mais nao tenho base legal quanto a isso e nem ele, é complicado viu...