DCTF / PERDCOMP - Preenchimento

Prezados, bom dia!

Gostaria de tirar uma dúvida, caso alguem possa me ajudar:

A empresa apura mensalmente valores inferiores a R$ 10,00, que são informados normalmente na DCTF no mês da competência, conforme demonstra abaixo:

DCTF Fev/13: Vr do Débito R$ 3,19 (sem pagamento)
DCTF Mar/13: Vr do Débito R$ 3,19 (sem pagamento)
DCTF Abr/13: Vr do Débito R$ 3,19 (sem pagamento)

Em Maio/13, o débito apurado do mês foi de 3,19, porém no somatório dos meses anteriores da um total de R$ 12,76. Ao inves de pagarmos o valor, resolvemos compensar atráves de Dcomp.

Quando informamos na DCTF o débito de R$ 3,19, compensando o valor de R$ 12,76 atraves de Dcomp, surge uma crítica por parte do programa informando que o valor do Débito é inferior ao compensado.

Neste caso, como proceder na DCTF, tendo em vista que o valor compensado é superior ao do débito do mês?

Agradeço desde já a atenção.

Abs

Bom Dia!!

Seu débito, não é 3,19 e sim 12,76, já que no mês/2013, soma-se os meses anteriores.

Espero ter ajudado.

Bom dia Eduardo,


O seu exemplo, não cabe a elaboração de Per/Dcomp.


Nas DCTF´s de fevereiro à abril, deve informar normalmente os débitos e não vincular pagamentos, pois são inferiores a R$ 10,00.

Na DCTF de maio/2013, informar o débito de R$ 3,19 e vincular em "Pagamentos Com DARF" o valor efetivamente pago ou seja, R$ 12,76, digitando o DARF, tal como pago na rede bancária e ao lado direito, em "Valor Pago do Débito", informar o valor de R$ 3,19.

Procedendo desta maneira, a sobra de R$ 9,57, sera alocada para os meses de fevereiro à abril, pela própria Receita Federal.

Caso queira, também pode efetuar também as retificações das DCTF de fevereiro à abril, procedendo do mesmo modo como explicado acima, para cada mês.

Anderson,

Mas o débito apurado no mês é R$ 3,19.

Se fossemos pagar com DARF, na DCTF informariamos em Maio/13 da seguinte forma, por exemplo:

No Item "Débitos/Créditos":

PIS/PASEP
Valor do Débito - 3,19

PAGAMENTO COM DARF
Período de Apuração - 31/05/2013
CNPJ - XX.XXX.XXX/XXXX-XX
Código da Receita - 8109
Data do Vencimento - 25/06/2013
Nº de Referência -
Valor do Principal - 12,76
Valor da Multa - 0,00
Valor dos Juros - 0,00
Valor total do DARF 12,76(informação automática)
Valor Pago do Débito - 3,19

Correto?

Porém quando informamos a Dcomp, não há um campo específico para informamos o débito do mês compensado.

Mario,

No caso, em Maio/13, não poderia compensar através de Dcomp o valor do somatório dos 4 meses? Visto que está maior que 10,00?

Eduardo,


Conforme já mencionado acima, não pode/deve elaborar Per/Dcomp para esta situação, bastando proceder como indicado na minha mensagem anterior.

Ok. Obrigado!

Bom dia, Gostaria de saber se o PIS/COFINS retido no mês deve ter informado na DCTF, neste caso por ex: Pis R$50,00, PIS retido R$50,00 PIS a recolher R$0,00 e em que campo? Pois neste caso quem paga o DAR foi a empresa que reteve os impostos.. Se alguém puder me ajudar agradeço.

Bom dia!!

Karoline, é desnecessário informar essa situação.

bom dia!

como assim é desnecessário?
Todas os impostos devem ser informado na DCTF, ou não entendir a pergunta!

Bom dia

Marcio.,

Ela perguntou: Tendo um PIS devido, código 8109, R$ 50,00, porém, o cliente dela reteu o PIS, de código, geralmente imbutido, 5952, de R$ 50,00, não há valor a pagar de PIS, logo, não informa na DCTF.