Rodrigo Carvalho Rastoldo de Souza
Bronze DIVISÃO 5, Analista ContabilidadeQuais os tipos de descontos que a empresa poderá deduzir nos pagamentos dos impostos?
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Rodrigo Carvalho Rastoldo de Souza
Bronze DIVISÃO 5, Analista ContabilidadeQuais os tipos de descontos que a empresa poderá deduzir nos pagamentos dos impostos?
Marcileide Rodrigues
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar AdministrativoVocê não foi muito claro.
Glerisson Gomes
Prata DIVISÃO 4, Analista Contabilidade Bom dia Rodrigo,
Explique melhor sua dúvida para que possamos ajudá-lo mais rapidamente.
Rodrigo Carvalho Rastoldo de Souza
Bronze DIVISÃO 5, Analista ContabilidadeAs notas de receitas, teve descontos e recebemos a menor no valor da nota, gostaria de saber se os mesmos podem ser deduzidos ao pagar os impostos.
Luiz Dália
Prata DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Rodrigo, bom dia!!
Esses descontos são considerados incondicionáis, logo, os mesmos não devemos considerar comom dedução.
Marcileide Rodrigues
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Administrativo Muita coisa tem que ser levada em consideração:
Qual o ramo de atividade, produto adquirido, qual o tipo de desconto, quais impostos se refere? E mais ver a legislação de cada desses para ver se há à compensação.
Ex. Numa nota fiscal de serviço há a dedução de inss, onde o mesmo será compensado na geração do imposto (inss) - para empresas com cessão de mão de obra. espero ter ajudado
Rodrigo Carvalho Rastoldo de Souza
Bronze DIVISÃO 5, Analista ContabilidadeE os impostos condicionais, terão dedução?
Glerisson Gomes
Prata DIVISÃO 4, Analista Contabilidade Vamos ver se entendi. Suponha que sua empresa é prestadora de serviço, num determinado mês ela presta um serviço no valor de R$ 10.000,00 e outra de R$ 5.000,00, a primeira com a retenção de INSS, CSLL, PIS e Cofins e outra sem retenção dos mesmos a contabilização é a seguinte:
D - Cliente............................... R$ 8.535,00
D - INSS retido a compensar (AC).......... R$ 1.100,00
D - PIS retido a compensar (AC).............. R$ 65,00
D - Cofins retido a compensar(AC)........... R$ 300,00
C - Receita da prestação de serviços..... R$ 10.000,00
No segundo caso ficaria assim:
D - Caixa................................. R$ 5.000,00
D - INSS s/serviços......................... R$ 550,00
D - PIS s/serviços........................... R$ 32,50
D - Cofins s/serviço........................ R$ 150,00
C - Receita da prestação de serviços...... R$ 5.000,00
C - INSS a recolher......................... R$ 550,00
C - PIS a recolher........................... R$ 32,50
C - Cofins a recolher....................... R$ 150,00
Vc quer saber se posso me compensar daqueles impostos retidos sobre a primeira nota, é isso? Sim, vc pode.
Espero ter ajudado!
Rodrigo Carvalho Rastoldo de Souza
Bronze DIVISÃO 5, Analista ContabilidadeAgradeço, mas não era essa a minha dúvida.Os impostos que foram retidos na fonte, sei que podem ser deduzidos a minha dúvida é os descontos que a empresa deu para o cliente, derrepente se o mesmo pagar no dia 10 de cada mês, terá um desconto de 10%.Esses descontos condicionais podem ser deduzidos dos impostos, por exemplo sobre faturamento?Pis e cofins, por exemplo?
Luiz Dália
Prata DIVISÃO 2, Analista Contabilidade
Luiz Dália
Prata DIVISÃO 2, Analista ContabilidadeDá uma olhadinha que qualquer coisa a gente volta a discutir.
Glerisson Gomes
Prata DIVISÃO 4, Analista Contabilidade Agora entendi Rodrigo. Em relação a como ficam os impostos no caso de descontos condicionais, estes devem ser calculados tendo como base de cálculo o valor total da receita.
Veja o que diz o art. 3.º, § 2.º da Lei nº 9.718/1998:
Mara Tenorio
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