opção simples nacional

Bom Dia, Amigos.


Tenho uma dúvida: Ao constituir uma empresa individual, fiz o enquadramento de epp, e solicitei junto ao simples nacional a adesão a opção. A mesma leva um tempo para ser deferida. Pois bem, ocorre que fiz a emissão de nota fiscal de serviços, e a fonte pagadora fez a retenção de 4,65%, considerando a tributação como lucro presumido.

Como proceder nesse caso?

existe algo que impeça essa retenção? Ao meu ver é indevida, pois o contribuinte está qualificado a opção e esta aguardando o deferimento!

se a retenção for devida, posso fazer a compensação das DAS com esse credito de imposto retido?

Marcelo, O simples nacional não acumula credito de impostos, para recuperar o valor retido você deve cancelar a NFS e emitir uma nova, retendo o percentual do simples nacional, pois a opção do simples é liberada com data retroativa, quando sair vai constar que sua empresa é optante desde a data do pedido e quando você emitiu essa nota estaria no regime tributario do simples...



Att.

ola!!!
estou abrindo um escritório de contabilidade para atender empresa do simples, gostaria de saber quais os principais lançamentos contabeis dever-se fazer, e como fazer.
desde já agradeço.
att: Ivanildo leandro

Elivelton, muito obrigado pela dica.

Vou seguir exatamente suas instruções .

Espero retribui-lo da mesma forma.

Grato