Pagamento IRRF

Bom dia

Quando uma pessoa juridica presta serviços a outra pessoa juridca, para certos serviços tem retenção de 1,5 % de ir no nota.
A empresa prestadora de serviços sofre a retenção e a tomadora de serviços recolhe darf com codigo 1708, colocando na Darf de recolhimento o CNPJ da prestadora, correto?
Uma pessoa me disse que não seria assim, que a tomadora teria que colocar o cnpj dela mesma e não do prestador..

E como fica esta informação na DCTF?
Pelo que eu entendo esta darf não informo na dctf nem do prestador e nem do tomador do serviço. A unica coisa é que o prestador informa na dctf seu IRPJ do total do imposto sobre receita desconta o valor retido.
Ou devo informar na Dctf do prestador a DARF 1708, mesmo que ela foi paga pelo tomador?

Boa tarde Cristiane,


Cabe ao "Tomador dos Serviços" efetuar a retenção e recolhimento do IRRF, sendo que os dados a serem preenchidos no DARF, são do "Tomador dos Serviços"

O "Tomador dos Serviços" também fica obrigado a informar este IRRF em sua DCTF bem como na DIRF.

Anualmente o "Tomador dos Serviços" enviará ao "Prestador dos Serviço" o informe anual de rendimentos pagos e retenção de IRRF.

E complementando, nosso mestre Mário Gilberto.

Não será sempre 1,5%, tem serviços que é 1% e o código nem sempre será 1708, podendo, ser 8045, 3280, a depender da pessoa jurídica que esteja prestando o serviço e do serviço prestado, respectivamente.

Obrigada Mario pela sua ajuda..
Mas gostaria de saber ainda como o prestador de serviços pode compensar o valor que ele sofreu de retenção na nota, se os dados que vão na Darf são do tomador e não dele?

Boa tarde Cristiane,

As informações prestadas na DIRF, enviada pelo "Tomador dos Serviços" a Receita Federal, é a comprovação que o valor do IRRF foi retido em nome do "Prestador dos Serviços". O "Prestador dos Serviços" deve manter guardado o Comprovante de Rendimentos Pagos e Retenção do IRRF fornecido pelo "Tomador dos Serviços".

certo, obrigada