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Jose Renato s Lobato
Iniciante DIVISÃO 1, Administrador(a) Somos uma sociedade de Medicina Ocupacional, enquadrada no Lucro Presumido e tivemos um faturamento bruto no 3º trimestre de 2013 de R$ 250.495,00.
Nosso contador está apresentando guias para pagamento de:
IRPJ - R$ 12.023,76 + 2.015,84 de adicional
CSLL - R$ 2.705,35
Alguém pode dizer se está correto?
Grato,
Renato Lobato
Salvador Cândido Brandão
Ouro DIVISÃO 2, Advogado(a) Considerando o enquadramento como serviços
base do IRPJ = 250.495,00*32,00%* 15,00%= 12.023,76
adicional 250.495,00*32,% = 80.158,40-60.000,00=20158,40*10,00%=2.015,84
base da CSSL 250.495,00*32,00%=80.158,00*9,00%= 7.214,25
Não houve nenhuma retenção na fonte de serviços prestados a pessoas jurídicas?
O cálculo da CSSL está utilizando o porcentual de base de 12% quando seria 32%.
Confirme com seu Contador.
Jose Renato s Lobato
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