Prazo para pagamento de Impostos

NFS emitidas em Janeiro/2012, cujo os impostos não foram recolhidos, posso efetuar o recolhimento ? (Impostos: PIS / COFINS / CSLL / INSS E ISS)

Se são efetivamente devidos e não foram recolhidos, devem sê-los o mais rápido possível.

O que você fez com as DCTf, dacon e a dipj.

Não foi a empresa que trabalho, é sim um cliente, eles extraviaram as NFS e nos estamos cobrando desde então, só que só agora com auditória eles estão aceitando que eles extraviaram. E por ser uma empresa grande querem que a empresa que eu trabalho emita novas NFS, só que já foi lançados nas guias dos impostos que eles seriam responsáveis pelo pagamento dos mesmos, pois esses valores foram retidos do valor final da NF.

Edilaine Boa noite


Pelo que eu entendi de sua explicação, sua empresa emitiu uma notas de serviços no qual o tomador dos serviços deveria reter os impostos , e não reteve ,correto? Sua empresa recebeu a quantia total ou o valor já deduzido das retenções?

Boa noite.
Estamos lutando ainda para receber, mais por ser empresa grande já viu a burocracia, tudo é mais difícil.
O meu entendimento é que eu emiti a NF envie o arquivo XML e a NF para o e-mail, com todos os impostos devidamente destacados de acordo com a lei. Fiz todos os lançamentos contábeis necessários, agora se eles extraviaram as NFS, cabe a eles fazerem os devidos lançamentos e o pagamento dos impostos com as multas e juros.

Bom dia Edilaine

Exatamente!

A responsabilidade pela retenção e pagamento do imposto e contribuições retidos é da empresa pagadora (seu cliente).

Entretanto isto só deve acontecer quando houver o pagamento. Até então sua empresa não pode compensar/diminuir os impostos e contribuições de seus respectivos devidos sobre suas receita normais.

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