Dctf

Trabalhamos com uma empresa prestadora de serviços, e o PIS e Cofins são retidos na fonte, consequentemente não entregamos a DCTF, só que a Receita Federal acusa a ausência e eu não consigo tirar a certidão Negativa, pelas pesquisas que fiz aqui no fórum não temos que entregar a DCTF porque o valor do imposto foi pago na sua totalidade, alguém pode me ajudar como faço para poder emitir a certidão negativa.

Bom dia,

Qual o periodo da DCTF que esta em ausencia ?

Boa tarde Nancy

Se estivermos falando das DCTFs referentes aos meses em que não havia débitos a declarar, a empresa deve (obrigatoriamente) transmitir a de Dezembro e nela assinalar os meses em que estava dispensada da transmissão por não ter débitos a declarar.

Fonte: IN RFB 1110/2010

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a ausência de DCTF são dos meses 01/2011, 02/2011, 04/2011, 05/2011, 07/2011, 08/2011, 10/2011 e 11/2011, a empresa teve movimento em todos os meses mas nesses meses o PIS e COFINS foi retido na fonte e nos meses em que entreguei foram lançados o IRPJ e a CSSL que são trimestrais, a do mês de dezembro eu entreguei, será que devo retifica-la e colocar esses meses sem débito a declarar. Outra dúvida se eu colocar sem débito a declarar não significa que eu não tive movimento será que meu raciocínio está correto? Obrigada.

Boa tarde Nancy,

Conforme já respondido acima pelo Saulo, nos meses em que não tiveram débitos a declarar, esta dispensada da apresentação destas competências e neste caso, na DCTF de dezembro/2011, obrigatoriamente, deve assinalarr estes meses como ausência de débitos a declarar.

Já tendo entregue a DCTF de dezembro/2011 e não procedeu desta maneira, basta entregar uma DCTF de dezembro/2011 retificadora, assinalando estes meses como "ausência de débitos a declarar"

Boa tarde Nancy

Exatamente!

- Retifique a DCTF de fatos geradores ocorridos em Dezembro, assinale os meses em que não teve débitos a declarar, e

- não se preocupe com o fato de você não transmitir a DCTF referente aos meses que não teve débitos a declarar, pois isto não significa que não teve movimento (receitas). Significa apenas que não teve débitos porque as contribuições (PIS e COFINS) foram retidas na fonte, ou seja, você as pagou por antecipação e o recolhimento ficou a carga da fonte pagadora de seus serviços que as descontou de você..

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Boa tarde Mario

Cá estou eu repetindo(novamente)seus ensinamentos.

Eu deveria atualizar a página antes de responder e (me desculpe) não atualizei.

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Obrigada pessoal pela ajuda.

Boa tarde Saulo,


Não há porque pedir desculpas, acontece comigo também, as vezes nem da tempo de terminar de responder e já tem resposta parecida ou igual a que acabamos de postar.

Como Você mesmo descreve quando acontece estas situações, quem saiu ganhando foi a Nancy, pois obteve de mim uma resposta, ratificada pela sua.

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