PROCEDIMENTO DE PAGAMENTO PIS E COFINS

Boa tarde gente, gostaria de saber como proceder em relação ao pagamento da PIS e COFINS. Emiti uma nota para uma prefeitura e pensei que eles fizessem retenção da PIS e COFINS, só que não, só que antes de eu saber que eles não faziam a retenção já tinha apurado o trimestre e feito o pagamento só do IR e CSLL, daí nesse caso como devo proceder em relação ao pagamento que eu pensei que seria retido e é devido ?

Boa tarde Carla

Retifique a DCTF e a EFD-Contribuições, calcule o PIS e a COFINS e as pague já acrescida da multa e dos juros.

Nota
A retenção só é devida (se for o caso) apenas quando do pagamento da Nota Fiscal, logo a diminuição/compensação efetivada antes do pagamento/recebimento, além de proibitiva pode causar o transtorno em pauta.

...

No caso a DCTF é referente ao 3º trimestre e eu ainda vou transmitir, então eu posso incluir esses valores antes de transmitir, certo ? e os darf's das quotas eu já paguei referente ao IR e a CSLL, no caso do PIS e a da COFINS tenho que gerar novos DARF'S é isso ?

Boa tarde Carla,


Se os débitos de PIS/COFINS referem-se ao mês de setembro/2013, basta incluí-los nesta DCTF (setembro) já informando em "Pagamentos Com DARF" os pagamentos dos mesmos, já acrescido de multa e juros, caso os mesmos forem pagos até a data tempestiva de entrega desta DCTF.


Obs.: Em "Pagamentos Com DARF", digitar os dados tal como foram pagos na rede bancária, ou seja, incluindo os juros e multa.

Obrigada Mario !
Será que você pode me confirmar o código de recolhimento, a empresa é Lucro Presumido

Carla,


PIS = 8109

COFINS = 2172


Sempre que precisar saber um código de receita, pode consultar no link abaixo:

Códigos de Receita

Obrigada querido !