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Klerysson Jardim
Prata DIVISÃO 1, Analista Fiscal Não quero me tornar repetitivo no fórum, busquei sempre ler todas as postagens para poder esclarecer minhas dúvidas porém não consegui e ainda fiquei mais confuso.
Tenho uma Empresa Optante pelo Lucro Presumido e está apurando os impostos no Regime de Caixa.
Estou confuso quanto a apuração das Aplicações,
Eu tenho o extrato mês e nele consta valor de;
Aplicações
Resgates
Redimento Base de Calc. do IR
Saldo Bruto Atual
Total liquido para Resgate
IR Retido
Rendimento Bruto do mês
O que eu lanço para calculo do IRPJ, seria o Rendimento Bruto do Mês?
Estou realizando uma revisão e o cliente me afirmou que o q deve ser usado para compor a apuração de IRPJ é Rendimento Base de Calc do IR e IR retido e que o Rendimento Bruto do mês é somente lançado na contabilidade para bater os saldos.
Poderia me explicar melhor se esse pensamento está certo?