IRPJ pago a maior

Boa tarde caros colegas,
Tenho uma dúvida...
Tenho um cliente que durante um ano e meio pagou IRPJ a maior pois sua base de cálculo estava sendo 32% ao invés de 16% como está na legislação referente a representante comercial etc...
Foi feito um pedido via Perdcomp de compensação desses valores porém minha dúvida é se preciso retificar todas as DCTF referente a esse período que foi apurado a maior.
Ou faço as compensações nos meses seguintes?

Boa tarde Shayane

Boa tarde Shayane,


Se pela receita bruta anual era permitido a plicação do percentual reduzido de 16,00%, e recolheu o IRPJ sobre o percentual de presunção de 32,00%, neste caso, caberá retificação das DCTF´s, para informar os débitos pelos valores corretos, bem como retificação também das DIPJ.

Caros Colegas Mário e Saulo.
Agradeço o retorno e as respostas.