dctf

Bom dia,
Estou passando a DCTF de 10/2013, e tem uma empresa que não tem debito de pis nem cofins, nem outros impostos que vão na referida declaração no referido mês, acontece que esta empresa tem saldo devedor remanescente de periodos anteriores, os quais não foram gerados o darf, pois deram menos que R$ 10,00. Minha dúvida é: passo a DCTF desta empresa, e com que valor, ou não precisa passar por não ter saldo devedor no periodo?

Francineide, não haverá a dctf nesse mês, o motivo de haver débitos anteriores não "obrigam a entrega"

digamos:

Pis 09/2013 : R$ 4,50
pis 10/2013 r$ 0,00

pis 11/2013 R$ 10,50

DCTF 10/2013 não precisa transmitir

na do mês 11 ficha Pis
total do débito: R$ 10,50
ficha pagamento: darf R$ 15,00 total pago do débito: 10,50

a diferença a própria receita vai conciliar com a DCTF do mês 09 e baixar ..


e na DCTF do mês 12, vai ter uns "check-box", lá voce vai marcar que no mês 10 não teve movimento



Márlus

Francineide, bom dia.

Neste caso não é necessário a entrega da DCTF.
Somente no mês de Dezembro/2013 você deverá informar na declaração que no mês 10/2013 não houve movimento.

Att.,

Com exceção da competência de Dezembro, todas as outras são necessários débitos para serem obrigatórias!!

Acredito que nosso colega Vinícius quis dizer que, se não há débitos a serem declarados(recolhidos), não deve-se informar a DCTF.

Boa noite a todos.
Trabalho com uma empresa tributada pelo Lucro Presumido que no mês de Fevereiro de 2013 auferiu receita gerando um débito de IR e CSLL a pagar no trimestre, ou seja, em abril de 2013. E o PIS e COFINS foram retidos e compensados.
Informei o débito apurado na DCTF da competência de Março de 2013 dentro do prazo.
Agora, a receita está cobrando uma DCTF do mês de Fevereiro de 2013.
Minha dúvida é se agi correto em enviar somente a DCTF competência de Março ou a cobrança da Receita esta correta?

Marcio, pelo que voce descreveu o seu entendimento está correto, pois como o Pis e o cofins ficaram zerados, não teria que entregar a dctf. mas, por acaso não houve algum recolhimento de darf referente ao mês 02/2013 envolvendo os códigos 0561 ( salarios ) , 1708 ( serv. prest. PJ ) , 5952 ( pis/cofins/csll s/ serv. prestados ) entre outros possiveis ?

verifique através do certificado digital no portal do E-cac os darf pagos no período.

Márlus

Exatamente como Márlus resaltou, a DCTF não é composto apenas por PIS e COFINS, mas de qualquer recolhimento no âmbito Federal.

Fraternal Abraço