FÓRUM CONTÁBEIS
TRIBUTOS FEDERAIS
Retenção de impostos sobre nf de serviço de transporte
Andreia Marques
Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade
há 10 anos Sexta-Feira | 3 janeiro 2014 | 11:24
bom dia!
estou com muita dúvida em relação a retenção dos impostos, se alguém puder me ajudar ficarei muito grata:
é uma empresa não optante pelo simples que está prestando um serviço de transporte com motorista de brita e aterro para uma obra,o valor bruto é R$ 6.452,64.
li uma lista onde tem as atividades com obrigação de retenção e não consegui encaixar nem de 1,5% nem de 1,0% para retenção do ir.
como faço para reter esses impostos?
Anderson Souza dos Santos
Ouro DIVISÃO 1, Analista Fiscal
há 10 anos Segunda-Feira | 13 janeiro 2014 | 09:08
Bom Dia!!
Se for locação de veículo com motorista, é caracterizado mão de obra, logo, terá retenção de 1% IR sobre o total do serviço.
ISS sobre a mão de obra, nesse caso o total, já que não há como desmembrar em nota.
Como ultrapassou R$ 5.000,01, haverá também PIS/COFINS/CSLL.
Para o INSS, fica um pouco complicado, pois sendo aterro sanitário, haverá base reduzida 15%., conforme IN 971
Se puder explicitar como descreveu em nota..ajudaria também.
