IRPJ e CSLL - Lucro Real - Balancete de Suspensão

Boa tarde a todos,

Uma empresa que faz o Lucro Real - por balancete de suspensão - aferiu os valores abaixo:

De Janeiro a Novembro - 2013 - fechou com um lucro de 11.897,20 - dando um valor a pagar acumulado de:

IRPJ - 1.784,58 (15%)
CSLL - 1.070,75 (9%)

Porém em Dezembro foi aferido um prejuízo, dando assim de Janeiro a Dezembro lucro de 6.340,07

Como já foi pago o valor sobre o lucro de 11.897,20, sei que em Dezembro não haverá CSLL e IRPJ a pagar.

Minha pergunta é....

O valor pago a mais no ano de IRPJ e CSLL poderá ser compensado em Janeiro 2014?

Se puder ser compensado, posso compensar o valor integral ou existe uma porcentagem máxima?