boa noite thais.
xml e uma forma de facilitar nos profissionais de contabilidade de não ficar lançando notas manuais uma a uma. e também para facilitar a apuração de impostos e fechamento de livros fiscais.
eu no escritório antes de calculado os impostos imposto dos meus clientes, importo as notas xml dos meus clientes em meu sistema para para estar separando o que é venda, devoluÇÃo, remessa, entre outras atividades.
nosso sistema sera todas por cfop.
o imposto deve ser calculado em cima de vendas e nÃo de devoluÇÕes e nem canceladas.
se seu contador esta calculando em cima de tudo esta errado.
neste caso sugiro para estar acompanhado o calculo dos seus impostos.
peÇa todo mÊs o extrato do simples nacional referente ao perÍodo de competÊncia anterior.
informe com ele se sua empresa esta enquadrada como competÊncia ou caixa.
uma forma de entender a diferenÇa em competÊncia e caixa:
exemplo:
competÊncia: calculado imposto em cima de notas de venda soma bruta.
caixa: calculado imposto sobre recebimentos em reais exemplo se vocÊ emite notas que sera paga no mÊs seguinte sera parcelada a venda entÃo vocÊ fara uma nota informando e que parcelado e os dados dos pagamentos do produto em nota para nÃo pagar imposto em cima do que nÃo recebeu ainda,
mais se vocÊ recebe vendas avista pagara imposto em cima do que recebeu e o que nÃo foi paga sera apurando ao mÊs seguinte do recebimento.
espero ter sido claro nesta informação qualquer duvida me comunique.
depois de saber se sua empresa esta enquadrada na competÊncia ou caixa.
você deve andar sempre com a tabela do simples nacional para acompanhar a alíquota que sua empresa esta enquadrada para calculo do imposto.
link da tabela http://www.normaslegais.com.br/legislacao/simples-nacional-anexoi.html.
este meu exemplo e empresa de comercio.
se você emite 20 notas fiscais 10 e de venda e 10 e cancelada e devolução.
vamos dizer que sua empresa esta como competência, e faturou 20 mil e cima destas 10 notas foi venda mesmo, e as outras foram devolução e cancelada não incluirá em receita.
o que deve fazer antes disso, depois que seu contado te enviar o extrato do simples você ira verificar durantes os últimos 12 meses você tem acumulado em receita.
vamos dizer que você esta com uma receita dos últimos 12 meses de 200.000,00.
então você ira verificar na tabela de comercio e verificar se você esta com 200.000,00 se enquadra de 180.000,01 a 360.000,00 alíquota 5,47%
você calculara em cima da sua receita de venda de 20 mil x 5,47% = imposto do das 1094,00 (competência)
se fosse (caixa) seria mesmo calculo só que você calcularia em cima do que recebeu em real dinheiro ou cartão de debito e faria o imposto em cima da alíquota informada pela receita bruta em 12 meses (em r$)
uma forma bÁsica para acompanhar os impostos se desconfia do contador.
uma pergunta qual ramo de ati vida seu?? e comercio?? vocÊ faz prestaÇÃo de serviÇo tambÉm?
se faz serviço também e quase a mesma coisa só que a tabela pra serviço sera outra.
se você faz serviço e venda terá que separar as receita também.
obs: se seu contador nÃo separa notas de venda e devoluÇÕes entre outra atividades mande separado sua notas em xlm.
como uma rar de venda outro de cancelada, remessa e assim por diante.
espero ter ajudado.
qualquer duvida estarei a disposiÇÃo.
pedro....
