retenção das contribuições e IR na DCTF

Boa tarde!

faço a contabilidade de uma empresa prestadora de serviços que tem IRRF e retenções das contribuições, no entanto eu comecei a fazer empresa há pouco tempo, e a pessoa que fazia nunca informou nenhuma retenção, nem me explicou como fazer. Minha duvida é: se como prestadora de serviços eu não informo as retenções na DCTF , em qual declaração eu devo informá-las e quando isso deve ser feito?

Boa Tarde!!

As retenções efetuadas pelo seu cliente, deve ser sim informada na DCTF, agora, as retenções que o seu cliente sofre, não.

mas onde devo informar as retenções?

Na DCTF tem os campos..

CSRF

IRRF

não compreendi direito, porque mesmo a empresa sendo prestadora de serviços eu devo informar as retenções na DCTF? Quais códigos eu devo usar então?

É assim.

Se a empresa prestadora A, faz o serviço e tem os impostos retidos, não precisa informar na DCTF.

Porém, se a empresa A, é tomadora do serviço, e retém os impostos de códigos, 1708, 0561, 5952, 3280, 3208, deve ser informados....

Bom dia Sirleny,


Sendo sua empresa a prestadora dos serviços e tendo a mesma sofrido retenção das CSRF e IRRF, estas retenções não devem ser informadas na DCTF de sua empresa.

Tais retenções, serão informadas nas seguintes declarações de sua empresa:

IRRF e CSLL = DIPJ

PIS/COFINS:

Se regime de tributação for Lucro Presumido, informar na EFD-Contribuições;

Se regime de tributação for Lucro Real, informar na EFD-Contribuições e DACON.

muito obrigada me esclareceu bastante.

Sirleny,


Em tempo:

Tendo em vista a publicação da IN RFB nº 1.441/2014, (DOU de 21/01/2014), em relação aos fatos geradores ocorridos a partir de 01/01/2014, as retenções de PIS/COFINS serão informadas apenas na EFD-Contriuições.

Bom dia!
Por favor uma ajuda.
Tenho uma empresa lucro real, e a mesma fez retenções de irpf dos funcionários. Eu preciso informar na dctf?

Aguardo!

Obrigada.

Bom dia Camila,


Ver a seguir, Inciso II do Artigo 6º da IN RFB nº 1.110/2010


Dos Impostos e Contribuições Declarados na DCTF


Art. 6º A DCTF conterá informações relativas aos seguintes impostos e contribuições administrados pela RFB: ( Redação dada pela Instrução Normativa RFB nº 1.258, de 13 de março de 2012 )


II - Imposto de Renda Retido na Fonte (IRRF);


Assim sendo, deve sim declarar estes débitos de IRRF na DCTF de sua empresa.


Obs.; Alem da DCTF, deve declarar também a DIRF.


Sobre a DIRF, consulte a IN RFB nº 1.406/2013