Pis/Cofins Apurado a menor

Caros colegas, bom dia!

No mês de novembro/2013, eu acabei apurando o imposto de um cliente com o valor menor. Gostaria de saber como devo proceder na DCTF, e, se tenho que fazer um novo DARF com o complemento da diferença.

Grato.

Felipe,

Deverá retificar a DCTF informando os valores corretos.

Também deverá recolher o DARF com a diferença, acrescida de juros e multas.

Bom Dia!!!!

Se você apurou o valor menor, tem que informar na DCTF o valor real, e enviar o complemento.

Bom dia Felipe,


Alem de recolher a diferença, deve informar na DCTF retificadora, o valor correto do débito e vincular em "Pagamentos Com DARF", tantos quantos forem os DARF´s utilizados para quitação deste débito.

Exemplo:


Valor correto do débito: R$ 200,00

Informar na DCTF retificadora o valor do débito R$ 200,00;

Pagamentos:

1 DARF de R$ 150,00, no vencimento normal
1 DARF de R$ 61,00, acrescido de juros e multa (R$ 50,00 principal, R$ 10,00 de multa e R$ 1,00 juros)

Em "Pagamentos Com DARF", informar os dois DARF´s, tal como foram pagos na rede bancária.

Bom dia a todos,

O valor da diferença para o Pis foi de R$ 2,28 e Cofins R$ 10,50. No caso do Pis, eu tenho que fazer um Darf com esse valor junto com a apuração do mês seguinte pelo fato de ser menor que R$ 10,00?

Felipe,

Exatamente, porém dever ser calculado as multas e juros sobre o valor de 2,28 reais.

Obrigado a todos!