Nota Fiscal com retenção de contribuições na fonte sobre val

Boa tarde.

Sei que para uma Nota Fiscal de Serviço com valor igual ou inferior a R$ 5.000,00 é dispensada a retenção das contribuições na fonte (CSLL/PIS/COFINS).

Mas, se o prestador de serviço mesmo assim reter, o tomador do serviço deverá descontar o valor das contribuições, além do IRRF e recolher essas contribuições também?

Ou deveremos pedir ao prestador de serviço para cancelar aquela nota fiscal e emitir outra apenas com retenção de IRRF?

Obrigada.

Renata

Se for possível o cancelamento da nota fiscal e emissão de uma nova nota apenas com a retenção do IR penso ser o ideal.

Se não for possível, mantenha a nota, porém o fato de estar destacada a retenção não gera a obrigação do recolhimento do tributo, então o tomador deverá reter apenas o IR e não os demais tributos.

Att

Boa Tarde!!

O correto, é cancelar a NFS-e, reemitir sem retenção e caso constate o crédito, com desconto das retenções, exigir o valor correto.

Porém, nada impede de constatada a retenção e por algum motivo não conseguir reaver o dinheiro ou "consertar" a nota, emitir as guias e pagar.

Obrigada pelos esclarecimentos.