Sirleny Fernandes
Bronze DIVISÃO 4, AuxiliarLi muito a respeito das retenções sobre o IR e das contribuições e, confesso, que ainda estou em dúvida. O CNAE do meu cliente é 74.90-1-03, ele tem basicamente três empresas que tomam os seus serviços, porém apenas uma faz a retenção, as outras não sei porque não o fazem. Um exemplo que acontece sempre: meu cliente prestou três serviços para este tomador somando-se acima de R$ 5.000,00, mas o tomador pagou apenas duas notas referentes aquele mês, que não somam R$ 5.000,00. Minha principal dúvida é: quando eu for gerar o PIS e a COFINS referente aquele mês eu posso calcular o valor a ser retido e diminuir do valor devido, ou, como só foram pagas duas notas eu não posso gerar o DARF diminuindo a retenção? Minha segunda dúvida é: a partir de qual valor deve ser retido o IR? Por favor me esclareçam, pois estou com medo de estar calculando os impostos errados.
