Retenção em nota fiscal de prestação de serviço

Bom dia

Por gentileza peço que me ajudem:

Uma empresa de MG prestou serviços de Locação de Máquina com operador e serviços de Terraplenagem para uma empresa de SP.
Poderiam me informar se há retenção de PIS, COFINS, IR E CSLL neste caso?? E as alíquotas caso seja obrigatória as retenções??

Muito Obrigada a todos.

Bom dia!

qual o valor da nota fiscal?


Att
Marcio

Bom dia Marcio

O valor é de R$ 20.000,00.

R$ 10.000,00 pela locação da máquina com operador e R$ 10.000,00 pela mão de obra.

Obrigada.

Bom dia Ariane!

Conforme a Lei nº 10.833/2003, artigo 30, que entrou em vigor 01/02/2004, a retenção de Contribuições Sociais na Fonte Pis, Cofins e
CSLL.

Art. 30 . Os pagamentos efetuados pelas pessoas jurídicas a outras pessoas jurídicas de direito privado, pela prestação de serviços de limpeza, conservação, manutenção, segurança, vigilância, transporte de valores e locação de mão-de-obra, pela prestação de serviços de assessoria creditícia, mercadológica, gestão de crédito, seleção e riscos, administração de contas a pagar e a receber, bem como pela remuneração de serviços profissionais, estão sujeitos a retenção na fonte da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido - CSLL, da COFINS e da contribuição para o PIS/PASEP. (Vide Medida Provisória nº 232, 2004)

(0,65% PIS - 3% COFINS - 1% CSSL)

Att

Marcio

Ok, Marcio

Muito obrigada pela ajuda.


Abraços.
Ariane

Locação de equipamento não gera imposto. Mas antes de qualquer coisa, a empresa se enquadra no SIMPLES ou no Lucro Presumido?

Lendo melhor a Legislação que o Márcio informou, a retenção seria somente sobre os R$ 10.000,00 de mão de obra??? é isso?
e não teria a retenção de IRPJ? ??