Compensação a pedido do Simples Nacional

Prezados, alguém sabe informar qual o valor válido utilizado na compensação pois o sistema informa o "valor utilizado" e o "valor compensado" e não consegui distinguir um do outro...

Pessoal,

Entrei em contato com o SESCON-SP sobre o assunto e eles sugeriram que eu enviasse junto ao canal de ouvidoria deles, sugestão de melhoria quanto a essa ferramenta da Receita, para que assim eles pudessem solicitar em nome dos escritórios contábeis, porém precisa que haja demanda, por isso peço a ajuda de todos, para que possamos tentar mudar isso, pois entendo ser injusto com as empresas optantes do Simples com crédito oriundo de pagamento indevido ou a maior, apenas ser possível a compensação com débitos vencidos e não a vencer.

Segue link do canal de ouvidoria:
http://www.sescon.org.br/#

E a mensagem que enviei:
Vocês podem em nome dos escritórios contábeis sugerirem a melhoria da ferramenta de compensação do Simples Nacional para que essas empresas tenham o mesmo tratamento das demais (Lucro Presumido/Lucro Real) que utilizam a compensação através do PERDCOMP? Pois atualmente as empresas com créditos oriundos de pagamento indevido ou a maior do Simples Nacional, apenas conseguem compensar com débitos já vencidos, a sugestão de melhoria e inclusive de tratamento igual, seria a possibilidade de utilização com débitos a vencer também.

Obrigada a todos!

Boa tarde,

Tenho um cliente que o SIMPLES gerou no valor de R$ 1587,59 e tenho apenas R$ 875,54 para compensar. alguém pode me ajudar, tem como fazer a compensação parcial? Obrigado

Então Artur, eu estou tentando fazer essa compensação que vc citou mas não consigo. Por enquanto não consegui. Parece que é preciso deixar o Simples vencer e depois tentar a compensação, mas por enquanto não quero arriscar.

Att.,
Gisele

Boa tarde.

Um cliente pagou um DAS a Maior ref. a 11/2014. Fiz a retificação dos valores do DAS e ficou um saldo a compensar. Como pude perceber só poderei compensar com a Existência de débitos na conta corrente fiscal. Acertamos que o cliente não pagará o DAS de 12/2014 e tentaremos compensar quando o débito aparecer na Conta Corrente.

MInhas dúvidas:

Quando consulto os valores disponiveis para compensação o sistema me dá o valor total do DAS pago, porém é apenas o valor a maior, isso quando existir o débito passível de compensação vai ser alterado?

Após a compensação é gerado um DAS já com o valor compensado?

Att

Boa tarde pessoal!
Tive uma experiência com um cliente a respeito da compensação e relatarei para todos entenderem melhor como ocorre o fato (pelo menos foi assim comigo).
Em 03/2011 houve recolhimento em duplicidade do ISS devido a mudança desse meu cliente do anexo III para o Anexo IV.
Entramos com o pedido de restituição e passados todos esses anos, a Receita Federal enviou um comunicado que poderíamos fazer a compensação, abrindo mão da restituição (que provavelmente demoraria mais alguns anos).
Aceitamos e de acordo com a orientação de uma fiscal da Receita, para efetuarmos a compensação, temos que deixar um DAS vencer, cair no sistema de débitos da Receita e só assim conseguir efetivar a compensação.
Deixamos o DAS da competência 11/2014 vencer, mas somente no dia 07/01/2015 é que caiu no sistema do Simples Nacional, acusando o débito. Isso foi muito ruim, pois ocasionou um valor de multa/juros muito alto, mas conseguimos realizar a compensação.
A compensação em si é tranquila de fazer. Depois do débito aparecer no Simples Nacional é só acessar o "Compensação a pedido" com o código de acesso e informar a competência que se tem o valor recolhido a maior que automaticamente ele lança no DAS vencido que a empresa tem a recolher. É possível imprimir relatório dos valores compensados, numero do DAS, etc.
Depois de finalizar o processo de compensação é só ir no PGDAS e imprimir o DAS a pagar e o mesmo já estará com o valor correto - diminuindo o valor da compensação - porém acrescido de multas e juros.
O fato é que eu não sabia se realmente ia dar certo, pois estava demorando muito, mas pelo jeito é assim mesmo.
Uma observação: só se pode compensar ISS com ISS, PIS com PIS, COFINS com COFINS, etc.
Abraço a todos!

Boa tarde,

Você deve acessar o portal do SN e fazer a compensação a pedido.
segue links com mais informações:
Compensação eletronica DAS
Compensação a pedido DAS simples nacional

espero que ajude!

att...

Olá

Declarei uma receita no anexo III o que gerou somente o débito do CPP (e a guia foi recolhida) qdo deveria ser declarado no anexo IV onde há débito de Cofins e CSL a empresa recolhe o CPP s/ folha de pagto e agora como proceder a compensação?

Grata,

Bom dia,

gostaria de saber como fica a questão de multa e juros depois que o débito é compensando. Fiz uma compensação recentemente , o débito já estava vencido há +/- uns 10 dias e só foi compensando o valor normal do débito .

Boa tarde Senhores,

Um cliente nosso migrou para o Simples Nacional em 2015.
Como na emissão da NFS-e já vem informação que a empresa é optante do Simples Nacional, o cliente dele mesmo assim fez a retenção do IR normalmente como se fosse do presumido, e agora como posso fazer esta compensação deste IR..?
Esta "Compensação a pedido do Simples Nacional" para o meu cliente pode trazer prejuízo porque como ele paga os tributos em dia, desta vez ele deverá não recolher, deixar cair no sistema este débito (que pode demorar dias) para depois compensar um valor que talvez seja menor que a atualização (juros e multa).. é realmente inviável utilizar este sistema de "Compensação a pedido do Simples Nacional", alguém tem uma outra orientação a respeito..?

Desde já agradeço!

Ester, refaz a apuração do mês para que o crédito seja realocado.

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Antonia, este sistema não inclui compensação de juros e multa.

OBS: Para realizar a compensação tem que deixar o DAS do mês em questão vencer, mas só é preciso deixar vencer o valor de acordo com o crédito, ex.

Crédito 01/15............- R$ 100,00
DAS 02/15.................. - R$ 200,00
Pagamos 02/15........ - R$ 100,00
Saldo a pagar 02/15 - R$ 100,00 (somente este valor sofrerá juros e multa e não o valor total)

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Antonio, a mesma orientação que passei para a Antonia, serve para o seu caso.


Atc.

Agradeço a resposta Jorge .

No meu caso o crédito era muito maior que o valor do DAS que o meu cliente pagaria ref 01/2015.
Então foi compensado o valor total .

Como faço para realizar o recolhimento das multas e juros ?

Estou com a mesma dúvida da Antonia, o crédito em questão é maior que o valor do DAS que quero compensar, terei que emitir uma guia somente com os juros e multa?

Jessica de Souza Sobrinho
Boa tarde Jéssica,
Você postou no forum que conseguiu fazer a compensação a pedido do Simples Nacional no aplicativo da RFB no dia 18 de junho de 2014 às 09:37:00

Dizendo o seguinte:"Tenho um crédito ref. a apuração de 04/2014, e precisaria utilizar agora no mês 05/2014, como não esta disponível pois ainda não consta como um débito, peguei o valor de Faturamento, fiz um calculo aproximado de quanto tenho disponível para compensação e gerei o DAS sobre a diferença que teria a ser recolhido até o dia 20/06. exemplo:
Faturamento de R$ 25.500,00, peguei somente o valor de R$ 10.000,00 e gerei o DAS sobre ele que me deu o valor a ser recolhido de R$ 1.026,00. O mesmo será recolhido até o seu vencimento (20/06). Na segunda (23/06) vou entrar novamente no PGDAS e retificar a apuração com o valor correto de R$ 25.500,00 onde automaticamente a diferença vai constar como DÉBITO acredito eu que assim dessa forma vou conseguir compensar o mesmo sem ter que pagar o DAS com MULTA E JUROS.

Na segunda- feira informo a todos se deu certo dessa forma, mais seguindo o raciocínio logico acredito que vou conseguir.(rs)"

Gostaria de saber se deu certo o procedimento.
Desde já agradeço,
Um abraço,
Heloiza

Antonia e Emerson Luis

Se o DAS for todo compensado não gera valor de juros e multa.

Muito obrigado Jorge Fernandes.

Boa noite

Alguem sabe como fazer uma compensaçao no seguinte caso:
O cliente pagou 3 DAS em aberto (competencia 03/2015,04/2015 e 05/2015),logo depois solicitou parcelamento de debitos anteriores e na relaçao de debitos inclusos no parcelamento constam os valores destas 3 competencias que foram pagas.
Como faço a comprensaçao nesse caso?

Prezados Colegas,

Li todo o tópico, e gostaria de saber se vocês já conseguiram uma solução para a compensação antes do vencimento.

Tenho dois créditos disponíveis no SN, de jan/2015 e fev/2015.

Como devo proceder para compensar um débito ainda não vincendo, da competência 07/2015 por exemplo?

Não acho que deve valer a pena esperar o debito vencer mais de dois meses, para só assim utilizar o crédito.

E outra coisa, conseguimos compensar todos os débitos? ICMS, ISS e FEderais?

Obrigada a todos.

Bom dia à todos.

Rodrigo, obteve sucesso nesse caso?
Estou com o mesmo problema. Houve uma retenção de ISS, porém efetuamos o recolhimento do DAS integralmente. E, agora não consigo efetuar a compensação. vejam a informação:

Compensação não efetuada
Só é possível compensar tributos de mesma espécie. Ex: IRPJ com IRPJ ; ICMS de SP com ICMS de SP

Devo solicitar essa restituição diretamente para a prefeitura? caso não tenha dado certo, nem irei dar continuidade ao meu processo.

Bom dia, consegui fazer a compensação do mês 06/2015 que foi recolhido à maior com o débito do mês 07/2015.
Porém o valor do DAS no mês 07/2015 é maior do que o valor de crédito disponível para compensação, alguém sabe
me dizer como tiro esta guia para pagar a diferença? Pois se retifico normalmente o DAS ele gera a guia com o valor integral
sem o que já foi abatido, se alguém pude me ajudar fico muito grata.

Daniela Rodrigues dos Reis , boa tarde.

Você conseguiu resolver esta pendência?

Tenho a mesma situação.

Att,
RLS

Olá Rodrigo, ainda não.
No sistema ainda não foi possível emitir a guia com a diferença.
Me resta tentar ir pessoalmente na Receita Federal solicitar este DAS com a diferença,
pois cada dia que passa são juros acrescidos no valor.
Se conseguir te informo aqui.
Att.

Daniela e Rodrigo, boa tarde!
Vocês tentaram utilizar a funcionalidade "DAS Avulso"?

Nádia.

Não pode ser feito compensação do DAS até que o mesmo já tenha vencido, infelizmente não há outro maneira (até o presente momento).

Daniela.

O saldo a pagar do DAS pode ser emitido diretamente na opção de consulta de débitos, lá mostrará a diferença que esta em aberto e a possibilidade de emissão do DAS.

Atenciosamente.

Boa Tarde á todos.

Estou fazendo uma compensação de um valor no Simples Nacional, o cliente pagou a guia errada o valor a maior, mais não consegui fazer essa compensação, esta me dando uma mensagem:

-Compensação não efetuada, só é possível compensar tributos da mesma espécie. EX: IRPJ com IRPJ, ICMS de SP com ICMS de SP.

Será que não é possível compensar esse débito?

Obrigada
Fernanda

Fernanda.

O problema já esta dito na mensagem "Compensação não efetuada, só é possível compensar tributos da mesma espécie. EX: IRPJ com IRPJ, ICMS de SP com ICMS de SP".

O DAS não é um único imposto, dentro da guia paga-se PIS/COFINS/IRPJ/CSLL/ISS e INSS.

Ao pagar uma guia a maior o sistema aloca a parte que "sobra" em qualquer um dos impostos citados acima. Este crédito, quando reconhecido, só pode ser utilizado com o de mesma natureza: PIS com PIS, ISS com ISS etc

Atenciosamente.

Boa tarde Jorge, obrigada pela informação mas não há essa opção pra mim
"consulta de débitos" pelo menos não encontrei.

Daniela.

No PGDAS siga até "Apuração >> Consultar apurações transmitidas" informe o mês que já foi apurado e baixe a declaração. Na declaração procure o tópico "Valor devido por tributo", lá consta o debito por tributo.

Atenciosamente.

Aline Campos Araujo , boa tarde.

Não tentei e, na verdade, não conheço essa funcionalidade. Você já utilizou para fazer compensação?

Obrigado.

Pessoal.

Quem ainda estiver com dúvida na realização da compensação pode se guiar por este manual.

www8.receita.fazenda.gov.br

Atenciosamente.