apuração de saldo negativo de csll e irpj

bom dia pessoal preciso apurar o saldo negativo de uma empresa lucro real estimativa prestadora de serviços c retenção de cslll e irrf a empresa teve prejuizo em jan fev dez de 2013 e a partir julho de 2013 até novembro obteve lucro e os valores foram deduzidos das notas de prestação com as retenções não dando valor a recolher de ir e csll pergunto para eu apurar o saldo negativo devo abrir perdcomp e lançar as notas a recuperar a csll e o irrf referente a que periodo de retenção jan fev dez 2013 ou de julho e nov/2013.