Paulo Roberto
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a)respostas 4
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Paulo Roberto
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a)Julio Cesar
Prata DIVISÃO 3, Assistente Tributário Boa tarde Paulo Roberto
Em março calcula o IRPJ deduzindo os valores de IR retido na fonte, o cliente quando retem esta fazendo uma antecipação do imposto, logo você deve desconta-lo de seu pagamento.
Att
Gilvan Macedo
Bronze DIVISÃO 5, Contador(a) Você irá calcular seu imposto normalmente, quando você tiver o valor devido de IRPJ trimestral deduza a soma do que teve de IR retido nas notas.
Exemplo:
Empresa de serviço que faturou no trimestre R$ 50.000,00. Teve 1.000,00 de imposto de renda retido.
50.000,00 x 32% = 16.000,00 (base de calculo)
16.000,00 x 15% = 2.400,00 de IRPJ a pagar.
2.400,00 - 1.000,00 = 1.400,00 será o valor que você irá pagar de IRPJ.
Espero ter ajudado!!
Paulo Roberto
Iniciante DIVISÃO 3, Administrador(a)Julio Cesar
Prata DIVISÃO 3, Assistente Tributário Boa tarde
Vai encontra no :
Art. 55
INSTRUÇÃO NORMATIVA RECEITA FEDERAL DO BRASIL - RFB Nº 1.022 DE 05.04.2010
Att
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