Soraya Neves
Prata DIVISÃO 2, Analista Tributos Bom dia!
Estou com dúvidas sobre onde informarei na DIPJ os pagamentos a maior referente ao IRPJ e CSLL Real.
Nos meses de Setembro e Outubro tivemos valores a pagar, porém não consideramos o acumulado e fizemos pagamento a maior dos dois impostos.
Ex.: Em setembro Base de Cálculo Acumulada IRPJ : $ 5.695.397,54
IRPJ $ 854.309,63 + Adicional IRPJ $ 551.539,75
Valor pago de IRPJ $ 1.405.849,39
Em outubro Base de Cálculo Acumulada IRPJ: $ 4.631.315,91
IRPJ $ 694.697,39 + Adicional IRPJ $ 445.131,59
Valor pago de IRPJ $ 1.139.828,98 (Este DARF não deveria ter sido pago, já que a base acumulada foi menor que a do mês anterior)
Em setembro Base de Cálculo Acumulada CSLL: $ 5.695.397,54
CSLL $ 854.309,63
Valor pago de CSLL $ 854.309,63
Em outubro Base de Cálculo Acumulada CSLL: $ 4.631.315,91
CSLL $ 694.697,39
Valor pago de CSLL $ 694.697,39 (Este DARF não deveria ter sido pago, já que a base acumulada foi menor que a do mês anterior)
Gostaria de saber se posso informar na DIPJ estes valores pagos indevidamente na Ficha 12 Linha 18 - Imposto de Renda Mensal Pago por Estimativa e Ficha 1792 - CSLL Mensal Paga por Estimativa.
Desde já agradeço.
