Desconto da Retenção de 1% da CSLL na Nota Fiscal

Boa dia.

Tenho uma empresa optante pelo Lucro Presumido, estamos retendo os 4,65% na notas fiscais, Porem sei que o PIS e o COFINS são descontados na emissão da guia mensal.

Gostaria de saber se devo descontar o valor retido da CSLL de 1% na guia do trimestre ?..

Desde já Agradeço.

Bom dia Regina

Não só pode como deve

A retenção pela fonte pagadora das contribuições sociais na verdade trata-se da antecipação destas e deve (sim) ser diminuídas dos valores a serem pagos.

Atente apenas para o fato de que a diminuição terá como data base o mês do efetivo pagamento/recebimento da Nota Fiscal de Serviços e não no mês da emissão desta. No caso da CSLL o recebimento deve ter ocorrido durante o trimestre.

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Muito obrigado Sr. Saulo Heusi.

Ajudou muito.