Bom dia. Estou fazendo pela primeira vez a DCTF, e importei o arquivo de dentro do meu sistema tributário para o programa gerador. Veio o valor do PIS e COFINS ref. julho ( que é o mês da competência que tem que entregar agora dia 19/09).
Pergunto:
1 – caso o imposto tenha sido pago, vou na aba “débitos/créditos” , em “pagamento com Darf”, e incluo a guia quitada. Daí na aba “resumo” irá aparecer o valor (hipoteticamente) débitos apurados 20,00, créditos vinculados 20,00 e saldo a pagar 0,00. Agora caso a guia não tenha sido paga, consequentemente não irei lançar nada em “pagamento com Darf”, e ficará débitos apurados 20,00, créditos vinculados 0,00 e saldo a pagar 20,00. É isto?
Sobre o IRPJ/CSLL
2- caso o IRPJ/CSLL esteja sendo pago antecipadamente, dentro do período de apuração, devo lançar estes pagamentos antecipadamente, mês a mês? Ou será lançado apenas na competência que seria a original ( março, junho, setembro e dezembro), com suas respectivas baixas em abril, julho, outubro e dezembro ( claro, caso pagas)?
3- caso o IRPJ/CSLL seja pago em três quotas mensais, iguais e sucessivas, vencíveis no último dia útil dos três meses subseqüentes ao de encerramento do período de apuração a que corresponder, devo lançar estes valores apenas na competência que seria a original (março, junho, setembro e dezembro)?
Obrigado.