Quais Declarações do âmbito federal prestador de serviços (l

Prezados, boa noite!

Gentileza orientarem sobre quais declarações do âmbito federal um prestador de serviços enquadrado no lucro presumido, Regime de Apuração de PIS/COFINS (Cumulativo).


Natureza Jurídica: Sociedade Empresaria Limitada
Constituição: Maio/2014
Ramo: Prestacao de Servicos
Segmento: Limpeza Predial
Faturamento: Junho/2014 (R$ 1.600,00)


Pesquisando, verifiquei a obrigatoriedade dos seguintes tributos federais:

IRPJ (trimestral): 32% sobre o faturamento x 16% ou 2,44% sobre o faturamento => Imposto devido
CSLL (trimestral): 32% sobre o faturamento x 12% ou 2,88% sobre o faturamento => Imposto devido
COFINS (mensal): 3% sobre o faturamento => Imposto devido
PIS (mensal): 0,65% sobre o faturamento => Imposto devido

tributo municipal

ISSQN (mensal): 5% sobre o faturamento => Imposto devido

Obsequio de informarem quais as declarações devem ser entregues a SRF/MF e como proceder nos meses em que não houver faturamento, ex: maio/2014.

Aos que poderem contribuir com informações.

Att.

Wenderson

bom dia Wenderson,
as declarações acessórias obrigatórias são: DCTF / DIPJ / EFD contribuições. Quando for sem movimento, a DCTF vc faz só o primeiro mês sem movimento, no segundo não precisa mais, volta a fazer só quando tiver movimento, de acordo com a IN 1478. DIPJ é anual, tem que fazer mesmo sem movimento. EFD contribuições sem movimento vc faz só em ezembro selecionando os meses que ficaram sem movimento.
Só uma correção na alíquota que mencionou, irpj com alíquota de 16% é para faturamento anual até 120.000, passando disso é 32%. CSLL, alíquota é de 9%.

Boa Tarde!!

Acrescentar DIRF, para impostos federais retidos de terceiros!!!