Reidi

Prezados, boa noite!

Temos uma empresa (Alfa) tributada pelo Lucro Real (regime não cumulativo PIS/COFINS) que vende produtos para um de seus clientes o qual é habilitado pelo REIDI, as minhas dúvidas são:

1. Como será emitida a nota fiscal ?

2. O valor total da nota fiscal será o valor total do produto ou devo descontar o percentual de PIS e COFINS no total da nota fiscal?

3. o percentual utilizado será o do meu cliente (Empresa Alfa) o qual é tributado pelo regime não-cumulativo?

4. Como registro esta venda na contabilidade?

Agradeço antecipadamente.

Boa tarde,
Vamos as respostas:
1 e 2 - Deverá emitir a NF normalmente, porém o valor da NF deverá ser o já descontado do PIS/COFINS (no seu caso 9,25%) e deve fazer constar na NF o seguinte trecho: "Venda efetuada com suspensão da exigibilidade da Contribuição para o PIS/PASEP e da COFINS”, com a especificação do dispositivo legal correspondente.

3 - Sim, 9,25%.

4 - quanto ao registro não saberei lhe informar, talvez algum colega nos ajude nessa. Mas o PIS/COFINS não poderão incidir sobre esse faturamento.