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Vanderlei Barros de Souza
Iniciante DIVISÃO 3, Account Manager Tenho um crédito de retenções sobre serviços que prestamos em 2012 a um cliente PJ, nesta nota fiscal de serviços foi retido o IRRF PJ e o 4,65% PIS/COFINS/CSLL, porém estes impostos retidos o antigo contador não efetuou a compensação.
Em 2014 o IRPJ e a CSLL do 2º trimestre 2014 ainda não foi pago, posso utilizar as retenções de 2012 para compensar parte do débito do imposto de 2014? É necessário fazer Perdcomp?
Grato.
Saulo Heusi
Usuário VIP , Não Informado Bom dia Vanderlei
Estes impostos e contribuições devem ser diretamente compensados/diminuídos de seus correspondentes calculados sobre suas receitas normais sem a utilização do Per/DComp. O prazo para compensação é de cinco anos a contar da date de retenção.
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Vanderlei Barros de Souza
Iniciante DIVISÃO 3, Account ManagerSaulo, muito obrigado.
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