Retificação PGDAS Comércio / Prestação de Serviço

Bom dia,

Preenchi o PGDAS errado.
A empresa é Coleta de Resíduos não perigosos/Comércio atacadista de resíduos de papel etc...
Fiz o PGDAS como sendo Prestação de serviço quando na verdade é Comércio e o cliente já pagou o DAS.
Posso retificar o PGDAS?
Essa empresa é no Paraná e a venda foi dentro do estado.
Outra dúvida é devo marcar a opção Revenda de mercadoria, exceto no exterior... Sem ST?
O cliente pagou o DAS com 6% (ANEXO III) e Comércio (ANEXO I) é 4%. Como posso recuperar a diferença?

Agradeço a ajuda...

Egiane Aparecida
Bom dia

Prezada,

Neste caso, você deverá proceder com a retificação da apuração. O valor calculado na retificação será comparado, tributo a tributo, com o valor do DAS reconhecido como pago. Havendo diferença a menor em algum dos tributos, será gerado DAS referente ao valor complementar.

Em relação aos valores recolhidos indevidamente ou a maior, o contribuinte poderá solicitar a restituição diretamente ao respectivo ente federativo.

Fonte: Perguntas e Repostas Portal do Simples Nacional

Att..

Paulo R. Schafer,

Fiz a retificação da apuração de Novembro2014. No PGDAS anterior o cliente pagou o DAS no valor de R$307,47 no vencimento.
Retificando o débito seria somente de 204,98, mas agora o cliente está com esse valor de débito e em atraso, gerando multa, juros, etc...
Mas e o DAS de 307,47 que ele pagou? como resolver isso agora. Na verdade o cliente pagou a mais do que seria realmente o imposto.