DCTF Mensal - Dúvidas

Boa noite Dayene,


A regra da dctf mudou, agora não tem mais a entrega em dez informando os meses que nao teve movimento. Está funcionando como a sefip, vc entrega o primeiro mes que nao teve movimento, e depois só volta a entregar qdo tiver movimento novamente. o link abaixo vai te ajudar:


http://www.receita.fazenda.gov.br/PessoaJuridica/DCTF/defaultpgd.htm

Bom dia, estou com uma empresa que fez um depósito judicial, como proceder? onde deve informar na dctf tal pagamento?

Obrigada.

Bom dia, estou com uma empresa que fez um depósito judicial, como proceder? onde deve informar na dctf tal pagamento?

Obrigada.

Bom Dia!

Obrigada Sandra, dei uma lida tirou algumas duvidas.

Então esse Associação de Pais e Mestres (APM), ela só recebe verbas da prefeitura a cada 2 meses, para manutenção, como arrumar ventilador, chuveiro, compra produtos de limpeza pra Creche.

A folha de pgto, agua, luz, telefone e alimentação das crianças é a SEMED que banca, ficando como despesa dela.

A inatividade dela terminou em Março/2015, que foi quando veio a 1º parcela do convênio, no qual não teve recolhimento de imposto nenhum.

Eu to meio perdida ainda, o correto seria eu ter declarado DCTF em Abril/2015 ?

Como proceder?

Dayene Porto,

Se não teve apuração de impostos federais nenhum, então não tem o porque se preocupar... Não precisa ter entregue não !

Bom dia, Dayene

Eu entregaria a DCTF sem movimento (sem débitos a declarar), para afastar o risco de ser penalizada.

Porém se você entregar a do mês de março/15, vai gerar multa por atraso.

Caros Colegas, temos uma empresa presumida que esta enviando apenas o trimestral e desde então não envia o mensal, não pq não tem debito e sim por negligencia desde janeiro.

Ja fomos informados de uma multa de julho. Minha duvida é pq não fomos informados das anteriores, e se eu posso esperar para informar todas em dezembro ou é melhor ja informar agora para as coisas não piorarem?

Agradeço desde ja qualquer apoio

Nos meses em que a empresa esteve obrigada a entrega, você deve faze-la. Aconselho que estude a situação, antes de entregar, no seguinte sentido: Cada DCTF não entregue gera uma multa, você será notificado no ato da entrega. A partir da data de entrega (no caso dos meses que ainda não foi notificado) começa a contar o prazo para pagamento. Sendo assim analise as condições da empresa de pagar as mesmas e faça a entrega de acordo com isso.
O ideal é que se entregue as declarações o quanto antes, evitando impedimento para emissão de Certidão Negativa, caso necessite.

Obrigado Marllon. Realmente nao teremos como fugir deste encargo.

Informei o periodo de Apuração da DCTF errado, ou seja:

Informei o mês de setembro ao invés de agosto, na transmitida em 20/10/2015.

Agora preciso retificar tal período de apuração, visando não incorrer e multa formal.

E informar os dados corretos sobre a competência 09/2015.


Não encontrei previsão de tal retificação na legislação.

Conto com a experiência dos colegas.

Grato.

Vinícius Ferreira Gonçalves
Abra a declaração da DCTF e assinale a marcação " Declaração retificadora"
informe o número que consta no Recibo da DCTF transmitida erroneamente.
Corrija as informações e a transmita novamente.

Att.
Erasmo Pratti

Vinícius Ferreira Gonçalves
Abra a declaração da DCTF e assinale a marcação " Declaração retificadora"
informe o número que consta no Recibo da DCTF transmitida erroneamente.
Corrija as informações e a transmita novamente.

Att.
Erasmo Pratti

Eu enviei dia 19 e preciso retificar. A retificação gera multa?

Boa Tarde Gabriel,



a retificação da Dctf não gera multa.

No mes de outubro. Tive 3 NFS-E que totalizaram 24784,01 ***PIS 0,65%= 161,09 E COFINS 3% 743,52

Apenas uma nota houve retenção. 16082,14 ***PIS 104,53 e COFINS 482,46

Minha duvida, na dctf eu envio subtraindo o pis da nota(161,09) menos o pis da retenção(104,53) = 56,56?
E o mesmo fazendo com o cofins? 743,52 - 482,46 = 261,06

Esse calculo esta correto?

Grato

Gabriel Duarte de Barros

Você irá informar o valor que foi PAGO do DARF.
Diferente da EFD onde você informa o valor cheio e depois as retenções, destacando o valor a pagar em outro campo.

Na DCTF você vai colocar IGUAL ao DARF que foi pago.

Matheus Cavalcante, então esta conta que eu fiz esta errada?

Eu apenas informo na dctf o valor que foi retido na nota? no meu caso das 3 houve apenas uma nota de 16082,14. Entao so declaro 104,53 e 482,46?

Caro Erasmo Pratti,

Mês passado quando iniciei a DCTF onde seleciona-se o mês, escolhi 09 onde deveria ser 08.

Esse é a maior dificuldade que estou vivendo.

Será que alguém teve que passar por uma situação como esta?

Grato a atenção.

Vinícius Ferreira Gonçalves , faça uma retificação....nessa mesmo tópico tivemos uma conversa sobre isso

Senhores, boa tarde, em uma empresa nova, foi entregue a DCTF como regime ñ cumulativo, ñ houve
Movimentação, posso fazer a substituição da declaração para o regime correto, ou seja, cumulativo?
Obrigatoriamente vou ter tributar a empresa como se ela fosse lucro real?
Muito obrigado.
Gustavo

Vinícius Ferreira Gonçalves
Ao contrário do que disse nosso colega Gabriel, por se tratar de erro no mês da declaração, não será possível retificar.
A declaração retificadora se aplica nos casos de erro de informações dentro de determinada competência, não sendo possível através do programa DCTF retificar o mês de entrega. Regras DCTF - RFB

Você tem dois caminhos aí:
1- Procurar a receita federal e verificar se existe algum meio de realizar essa alteração através de processo administrativo;
2- Entregar a declaração original referente ao mês 08 (caso realmente esteja obrigado), e recolher a multa por atraso na entrega.

Poste aqui a solução que der ao problema.

Vinícius Ferreira Gonçalves
como foi informada a DCTF referente o mês 07?

1° Ao meu ver dependendo a situação da DCTF anterior deverá: entregar a DCTF referente ao mês 08 (irá gerar multa)
2° retificar a DCTF referente o mês 09 caso tenha inserido os dados incorretos.


Erasmo Pratti

[/code]Vinícius Ferreira Gonçalves[code]

nao possivel retificar o mes , somente informações de valores , se voce tinha que mandar a dctf ref a agosto infelizmente vai pagar multa , quanto a setembro se necessario retificar valores e so fazer , pois nao gera multa .

Gabriel Duarte de Barros

O seu cálculo está correto!
E sua informação na DCTF também.

Mas não confunda EFD com DCTF.

Na DCTF você informará o valor resultante depois dos cálculos, ou seja, o valor do imposto a pagar e seu pagamento(este segundo se houver).

Ex:
Faturamento do mês: R$ 10.000,00
Com retenção: R$ 5.000,00
Sem retenção: R$ 5.000,00
Retenções s/ NFs: R$ 182,50(neste ex utilizarei somente PIS e COFINS - 3,65% s/ R$ 5.000,00)

Valor do PIS - R$ 65,00 - 32,50(retenção)= 32,50(valor do DARF para pagamento e a ser informado na DCTF)
Valor da COFINS - R$ 300,00 - 150,00(retenção)= 150,00(valor do DARF para pagamento e a ser informado na DCTF)

Se o DARF não for pago, você deverá informar somente o valor do débito: 32,50 para PIS e 150,00 para COFINS.

Abraço!!

Excelente sua explicação, me ajudou muito a entender melhor esse assunto.

Fico extremamente agradecido.

Matheus Cavalcante, fiquei com 2 duvidas:

1º Terei que retificar, eu errei a setembro que se manda em novembro, eu terei que pagar multa?

2º

Como assim, se é pago coloco outro valor? Quem paga é o tomador, aqui na temos controle se ele paga ou nao

Grato mais uma vez

Gabriel Duarte de Barros

Não, não existe multa por retificar a declaração.


Você informa o valor devido pela sua empresa, não o devido pelo tomador. No exemplo dado pelo nosso colega Matheus Cavalcante, os R$ 32,50 representam o valor devido pela sua empresa e não o valor retido (que é devido pelo tomador).
A diferença entre se o imposto foi pago ou não é simplesmente que caso a SUA empresa ainda não tenha efetuado o pagamento você irá informar apenas o débito. Caso já tenha sido quitado, você irá informar o débito e o pagamento.

Aconselho a dar uma lidinha no menu Ajuda do programa da DCTF. Ali você encontra detalhes do preenchimento de forma bem clara.

Marllon Freitas ,

Deixa ver se eu entendi, o valor que eu lanço na dctf é o valor devido, quer seria o calculo de subtração que eu apresentei la em cima que o nosso colega Matheus Cavalcante, disse que esta correto, é isso? ( sendo isso, eu imprimo o pis/cofins e esse eu pago?)

O Valor que aprarece nas NF's de retençao é para pagamento do Tomador. E esse eu não mexo Seria isso então?

Gabriel Duarte de Barros
Exato!

Gabriel Duarte de Barros

Você pode retificar qualquer DCTF sem penalidade num prazo 5 anos conforme o art. 9 da INSTRUÇÃO NORMATIVA RFB Nº 1110, DE 24 DE DEZEMBRO DE 2010

DA RETIFICAÇÃO DE DECLARAÇÕES
Art. 9º A alteração das informações prestadas em DCTF, nas hipóteses em que admitida, será efetuada mediante apresentação de DCTF retificadora, elaborada com observância das mesmas normas estabelecidas para a declaração retificada.

§ 5º O direito de o contribuinte pleitear a retificação da DCTF extingue-se em 5 (cinco) anos contados a partir do 1º (primeiro) dia do exercício seguinte ao qual se refere a declaração.

E quando citei sobre o não pagamento do DARF, me referi ao débito da SUA empresa, como o Marllon Freitas lhe explicou. O cliente que reteve os impostos não tem nada haver com a SUA DCTF. Ele gera o DARF por conta própria, sendo igual para a DCTF do mesmo.
Você informará os valores retidos pelo seu cliente na EFD, por isso repito: Não confunda EFD com DCTF!

Abraço!