Moises Soares dos Santos Junior
Iniciante DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade Boa tarde,
Tenho um caso onde a empresa era do lucro presumido em 2014 e em 2015 passou a ser simples, porem em regime de CAIXA, minha duvida e a seguinte.
No regime de caixa os impostos como IPI e ICMS são pagos mensalmente como se competência fosse, para apurar o mês de janeiro de 2015 no regime de caixa pelo simples tenho que usar os valores dos recebimentos de 12.2014 onde já foram recolhidos o ICMS e o IPI, como que eu vou fazer o DAS de 01.2015 sem esses impostos (que já foram pagos) ?
exemplo 12.2014 nota 1 valor R$ 1.000 ICMS R$ 170,00 ( valor recolhido em 01.2015)
recebimento desta nota pelo regime de caixa em 01.2015 valor R$ 1.000
Entendo que não haverá esta tributação, porem como fazer esta apuração no PGDAS ?
Desde Já Sou grato pela atenção.