Per/Dcomp

Bom dia,

A empresa em questão realizou pagamento de IRPJ e CSLL a maior e gostaria de abater esse valor através de PERD/DCOMP. Alguem poderia me orientar o correto preenchimento e me enviar algum modelo.

Obrigado.

Bom dia Alison,


nas opções de preenchimento do perdcomp, vc escolhe pagto indevido/a maior, escolhe declaração de compensação e vai fornecendo as informações ao sistema.

Sandra,
Bom dia,

No valor a compensar eu aproveito o valor atualizado pela SELIC ou valor original pago no DARF?

Obrigado.

Alison Aguiar,


Utilize o valor atualizado, e posteriormente leve a tributação esse valor da atualização, como receita financeira.

Att.

Bruno,

Esse valor que foi compensado entra como receita financeira para calculos posteriores?

Obrigado.

Boa tarde Alison,


Vc utiliza o valor atualizado na compensação, e ele é considerado como receita financeira na contabilidade da empresa.

Prezada Sandra Regina,

Só é considerada receita os juros da taxa selic calculados sobre o valor original (o Valor pago a maior de IRPJ e CSLL) .

atenciosamente,

Jonatha Ribeiro

Alison Aguiar,

Boa tarde!


Recomendo a realização do "curso" à distância disponibilizado pela RFB.

Estou certo de que aprenderá muito com a realização do referido curso.

Alison Aguiar ,

Irá aprender com o curso disponibilizado pela RFB que o Wilson Fernando de A. Fortunato informou.