respostas 4
acessos 937
Paula Lima
Iniciante DIVISÃO 4, Administrador(a) Edifícios Bom dia.
Será que alguém consegue me ajudar, pois este mês estamos tendo que calcular a guia de PIS/COFINS manualmente e estou com duvidas.
Preciso emitir a DARF referente a uma NF emitida em 03/07/2015.
No campo PA devo colocar 02/07/2015, correto?
A data de vencimento será 15/08/2015?
Terei que calcular multa/ juros ou está no prazo?
Desde já agradeço a quem me ajudar.
Márcio Padilha Mello
Moderador , Contador(a) Bom dia. Retenção de PIS/COFINS/CSLL: o importante é a data de "pagamento" do serviço prestado. Se foi pago no mês de julho, então o darf terá como período de apuração "31/07/2015" e data de vencimento "20/08/2015".
Se foi/será pago em agosto, aí já muda ...
Kaik Rodrigues Vieira
Articulista , Consultor(a) Contabilidade Paula Lima,
O valor do PIS/COFINS é calculado sobre todas as receitas no período e não de nota em nota.
Período de apuração tem que ser 31/07/2015.
Código PIS 8109
Código COFINS 2172
Vencimento 25/08/2015. clique aqui
Multa e Juros será calculado após o prazo acima.
Att.
Paula Lima
Iniciante DIVISÃO 4, Administrador(a) Edifícios
Kaik Rodrigues Vieira
Articulista , Consultor(a) Contabilidade Paula Lima,
A explicação é a mesma só muda a data de vencimento que é dia 20/08/2015. clique aqui
Att.
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.