Pagamento de IRPF Retificadora 2013/2014 - Lançamento

Bom Dia,
Na declaração de 2013/2014, efetuamos o pagamento de R$ 6.000,00 / 8x de Imposto à pagar que já foram pagos.
No Extrato do processamento 2014, houve duas inconsistência nos Rendimentos de PJ do Titular:
1 - Não constam recolhimento de Carne-Leão ou Imposto Complementar... Foi lançado de acordo com o informe, mas acredito que excluindo esse lançamento ficará, ok

2 - A Fonte pagadora informou lançamento à Receita Federal de PJ para PF no valor de R$ 30.000,00 com desconto de IR R$ 4.500,00.
RESUMO:
DECLARADO EM IRPF 2013/2014: Ex:
Rendimentos : 100.000,00
Imposto à Pagar 6.000,00 em 8x (Já pagos)

Inconsistência: PJ
Recebimento de Tributável R$ 30.000,00
Imposto Já Descontado R$ 4.500,00

DUVIDA: Como lançar?

Boa tarde Flavio,

Caso sua DIRPF ainda não tenha sido notificada, promova a elaboração da Retificadora onde incluirá os valores que não constaram na original.

Se foi lançado de acordo com o informe, você não pode simplesmente excluir.

É o que se pode dizer diante das informações que você prestou em seu questionamento.

...

1 - OK.. Saulo Heusi.. Como temos o informe que consta o valor, não excluiremos.

2 - E quanto a diferença do IR à pagar, pode me auxiliar? Onde lançar:
Por Exemplo:
Pagamos IRPF 2013/2014 - 5.900,00
Com a inclusão de mais um Valor em PJ ficou apurado o IR ficou em 10.300,00, ficando assim uma saldo à pagar de R$ 4.400,00
Como pagar esta diferença?
Através de Guias da mesma forma (vezes) que foram pagas as 08x anteriores?

Boa tarde Flavio

Exatamente!

Será menos oneroso se você dividir a diferença pelo total das parcelas pagas (08). Os DARFs terão o mesmo código (0211) e os mesmos vencimentos de 30/04/2014 a 30/11/2014.

Isto porque o juros incidirão de acordo com o mês do vencimentos, logo a segunda parcela terá menos juros que a primeira, a terceira menos do que a segunda e assim sucessivamente.

...

Obrigado Saulo,

Desculpe-me...mas
Ok,, a diferença pagaremos com Guias Mensais.
Agora surgiu outra dúvida...
Tem alguma aba/campo, aonde eu lanço o valor que já pagamos de Imposto referente (2013/2014) -Débito em Conta no valor de R$ R$ 5.900,00

Digo... Se há uma Aba/Campo que eu lance e a declaração resulte como Imposto à pagar somente o valor da Diferença - R$ 4.400,00 (Automático)

ou simplesmente emito as guias e efetuo os pagamentos?

Desde já agradeço.

Boa tarde Flavio,

Você deve retificar a DIRPF original acrescentando os rendimentos que foram motivo da malha fina.

Ao fazer isto o próprio programa acusará um imposto de renda a pagar em um total maior do que havia na declaração retificada.

Ao transmiti-la a Receita Federal acusará em seus sistemas que o total do imposto já pago é menor do que o que acusou a retificadora.

Agora basta você pagar a diferença de cada parcela tal como lhe expliquei acima. Ao receber tais diferenças o sistema da RFB alocará os créditos ao débito criado pela retificadora e ficará tudo certo.

Em outras palavras:
Não há um campo onde você deva informar que resulte apenas na diferença a ser paga. Informe os rendimentos que faltaram e o programa lhe dará o total a ser pago. Deste total diminua o que já pagou e divida a diferença em seis parcelas. Mesmo que você resolva pagar tudo de uma única vez, divida em seis e pague os seis DARFs, assim os juros serão menores.

Tal como você tão bem simplificou: simplesmente emita os DARFs da diferenças e efetue os pagamentos!

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Bom Dia Saulo,

Ficou muito claro...
Fico muito agradecido...

No momento não tenho, mas se eu puder lhe indicar para consultoria, eu posso?
Se sim, peço que me envie o contato.

Atenciosamente,