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Thiago
Iniciante DIVISÃO 1, Encarregado(a) Financeiro Boa Tarde.
Nossa empresa é optante pelo Simples Nacional, localizada no Paraná.
Se vendermos para São Paulo, ou qualquer outro estado, quem deve recolher o ICMS-ST? Nós? O cliente?
O valor tem diferença em relação ao regime do meu cliente?
O produto é para consumidor final.
Nosso principal produto tem o NCM: 85437099.
Como calcular a ST?
Obrigado.
Lucas Borges Marques
Bronze DIVISÃO 4, Assistente Administrativo boa tarde Thiago!
Esse NCM compreende Máquinas e aparelhos elétricos com função própria.
Para calculo você multiplica o valor total dos produtos pelo MVA/IVA, desse resultado você terá a base de calculo.
Multiplique essa base de calculo pelo Alíquota do estado e terá o valor da ST. subtrai o valor de operação própria pelo resultado do valor da ST.
segue a formula para o calculo da ST
Fórmula: ICMS ST = (Al x BC ST) – (ICMS operação própria)
A fórmula da MVA ajustada é a seguinte:
“MVA ajustada = [(1+ MVA ST original) x (1 - ALQ inter) / (1- ALQ intra)] -1”
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