Tatiane
Bronze DIVISÃO 2, Analista Contabilidade Boa noite,
Preciso de uma ajuda/orientação.
A empresa na qual trabalho é uma construtora e recebemos uma nota fiscal cujo o CNAE principal do prestador é 4930-02/02. O serviço prestado foi locação de equipamento com operador, então haverá incidência de INSS sobre a mão de obra. Porem recolhemos o imposto na alíquota de 3,5% (desoneração). Mas, na construção civil o CNAE do prestador não tem tal benefício, sendo a alíquota correta do INSS 11%.
Como devo proceder neste caso, já que pagamos o imposto errado? É correto pagar somente a diferença e pedir correção na SEFIP?
Agradeço, a quem puder me orientar quanto a este caso.
Obrigado !