Receita Financeira_IRPJ e CSLL_Trimestral

Bom dia, colegas.


Estou calculando o IRPJ e CSLL referente ao 3º trimestre/2015 e estou com a seguinte dúvida:
Esse cliente investiu o valor inicial de R$ 1.725.000,00 em duas partes (dois investimentos, totalizando R$ 3.450,000,00) e no decorrer dos meses (JULHO, AGOSTO E SETEMBRO), houve o rendimento dos mesmos.
Porém, um investimento foi resgatado em AGOSTO e outro em SETEMBRO, zerando os mesmos. Dai vem minha pergunta: Eu considero a receita financeira no momento do resgate ou considero de todos os meses do trimestre?
Existe uma base legal para isso?

Investimento I
Valor Inicial 1.725.000,00

Rendimentos IRRF SALDO
Junho 7.045,19 0
Julho 20.869,06 0 1.752.914,25
Agosto 18.437,40 (10.429,12) 1.760.922,53



Investimento II
Valor Inicial 1.725.000,00

Rendimentos IRRF SALDO
Junho 7.600,04 0
Julho 22.458,84 0 1.755.058,88
Agosto 20.470,85 - 1.775.529,73
Setembro 18.847,68 (15.609,91) 1.778.767,50



Att.